Какие реквизиты у самозанятого

Расчётный счёт для самозанятых

Физические лица со статусом НПД могут принимать оплату безналичным и наличным способом. Рассказываем, нужен ли им расчётный счёт, стоит ли его заводить и как быть самозанятым ИП.

Нужен ли расчётный счёт для самозанятых

Напомним, что в банке можно открыть разные типы счетов — лицевой и расчётный.

• Лицевой счёт предназначен для обычных граждан, которые используют его для личных нужд, например, оплатить услуги, получить пенсию и т.п.
• Расчётный счёт открывают, чтобы вести предпринимательскую деятельность. Без него не могут обойтись компании, юридические лица и индивидуальные предприниматели, в том числе на режиме НПД. Этот счёт нужен, чтобы вести расчёты с контрагентами, поставщиками, оплачивать налоги и для прочих расходов. Юридические лица обязаны открывать расчётные счета. Для ИП это добровольное решение, но на практике они тоже его задействуют.

Самозанятые — это физические лица с особым налоговым статусом. В Федеральном законе № 422-ФЗ говорится о том, что самозанятым не нужен расчётный или специальный счёт. Они могут задействовать свой личный счёт. Чтобы получать деньги за работу и оплачивать налоги, физлица обычно пользуются своими дебетовыми картами. Иногда заводят отдельную банковскую карту, предназначенную только для работы. Это удобно и помогает не запутаться в собственных доходах, если через личную карту проходит много транзакций.

Все операции отражаются в приложении «Мой Налог» или в другом подходящем сервисе. В нём же самозанятый отслеживает, сколько он заработал в текущем месяце, и какой налог нужно заплатить в следующем месяце, исходя из этой суммы.

Если Налоговая служба спросит, откуда деньги у физлица, он может предоставить справку о постановке на учёт. Она подтверждает легальность получаемых доходов. О том, как выгрузить справку о доходах и справку, подтверждающую статус, читайте в другой нашей статье

Хотя расчётный счёт необязателен, самозанятый может открыть его по своему желанию. Но только в статусе ИП.Например, самозанятый начал работать с несколькими корпоративными клиентами. Они предлагают перевести оплату на расчётный счёт и просят реквизиты. Конечно, юрлица не могут требовать его и можно использовать другие варианты оплаты. Но им так привычнее, и самозанятый при желании может пойти на встречу. Чтобы завести расчётный счёт, придётся стать ИП.

Может ли самозанятый иметь счёт

Обе категории самозанятых граждан имеют право не заводить расчётный счёт. Но ИП выгоднее иметь расчётный счёт, если он чаще взаимодействует с представителями малого и среднего бизнеса, чем с физлицами. Но поступления денег на счёт всё равно должны отражаться в приложении «Мой Налог».

Индивидуальные предприниматели стали активно переходить на самозанятость, чтобы сократить оплату налогов во время простоев или кризиса. Однако самозанятость имеет ограничения размеру дохода в год и по видам деятельности, поэтому перейти могут не все ИП.

ИП получают оплату не только безналичным способом: можно задействовать POS-терминал или интернет-эквайринг. Для получения наличных физлица и ИП обходятся без счёта в банке.

Преимущества расчётного счёта для ИП со статусом самозанятость:

• возможность подключить эквайринг;
• увеличение клиентской базы — добавляются те заказчики, которые хотят сотрудничать с ИП, а не физлицом;
• разделение денежных операций — можно контролировать платежи от покупателей и клиентов.

Как открыть расчётный счёт для самозанятых

Посмотрим, как действовать разным категориям самозанятых. Физлицам расчётный счёт смз не нужен, поэтому рассмотрим последовательность действий при открытии лицевого счёта:

1. Сравнить предложения банков. Посмотрите, где выгоднее открыть счёт или завести карту. Какие специальные условия они предлагают, например, кешбэк, процент на остаток и т.п.
2. Подать заявку. Если в этом банке у самозанятого уже есть личный счёт или пользуется картой, то удобнее подать заявку в своём мобильном приложении. Для нового банка лучше обращаться в офис или заполнять форму на официальном сайте.
3. Привязать карту в «Мой Налог». Это необязательно, но упрощает процессы. Кстати, оплачивать налоги можно с другой карты или через третьи лица — законом это не запрещено.

Из документов физлицам требуется только паспорт и заполненная заявка.

Если самозанятый ИП закрыл свой статус НПД, и у него остался расчётный счёт, то им можно пользоваться и дальше. Когда предприниматель только собирается переходить на самозанятость, он либо задействует свой старый счёт, либо заводит новый.

Какие документы с собой взять:

• удостоверение личности;
• ИНН;
• лист записи о постановке на учёт в ЕГРИП;
• оформленная заявка на открытие.

Лучше взять и оригинал, и копии. Ещё может потребоваться карточка, где проставляются образцы подписей. Если предприниматель использует печать, то надо поставить её оттиск.

Можно открывать несколько счетов и в разных банках, использовать разную валюту. Законодательство не ограничивает в этом.

Расчётный счёт увеличивает количество расходов: комиссии за обслуживание, снятие наличных, онлайн-банкинг и т.п. Причём платить за обслуживание нужно, даже если никакие операции по счёту в данный момент не проводятся. Для привлечения клиентов банки иногда предоставляют небольшие бонусы, допустим, начисление процентов на остаток по счёту.

Как нужно действовать самозанятому ИП при открытии расчётного счёта:

1. Сравнить тарифы расчётно-кассового обслуживания у разных банков. Обратите внимание на комиссии, например, за открытие счёта, снятие наличных и совершение платежей сверх лимита.
2. Подать заявку. Можно делать в онлайн-режиме или при личном посещении банка.

Специальные предложения именно для самозанятых ИП и самозанятых физических лиц нужно искать. В некоторых банках тарифы расчётно-кассового обслуживания общие для всех лиц, открывающих расчётные счета.

Предлагаем автоматизировать процессы между самозанятыми и заказчиками через платформу Рокет Ворк. Оплаты проводятся в один клик, в любое время суток. Ещё разработчики запустили эквайринг, который отменяет необходимость оформлять ИП или заключать договор с банковским учреждением.

Работайте на себя

Скачайте приложение и найдите работу для себя. Рокет Ворк автоматизирует документы и оплатит за вас налоги.

Как самозанятому выставить счёт

Самозанятые могут работать с разными контрагентами. Получать оплату за свои товары, работы и услуги они имеют право без каких-либо документов. Разбираемся, в каких случаях самозанятый должен выставить счёт.

Обязательно ли самозанятому выставлять счёт

В законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 не указано может ли самозанятый выставлять счёт на оплату. С другой стороны, подобное право и не ограничивается на законодательном уровне. Главное требование — сформировать чек, который необходим для корректного формирования налогооблагаемой базы.

Таким образом, плательщик НПД вместе с клиентом решают в каждом случае, как поступить. Как правило, для расчётов с частными лицами ничего выставлять не требуется. Оплату можно принимать наличными или просто передавать реквизиты (номер карты, электронного кошелька или телефона, если к нему привязана карта). Мы уже рассказывали подробнее о том, как юрлицам проводить оплату самозанятым в этой статье.

Необходимость в выставлении счёта возникает при взаимодействии с юридическими лицами или ИП, поскольку для их деятельности действуют более строгие требования к отчётности и учёту. Он им нужен для того, чтобы:

• Правильно заполнить платёжное поручение (важный документ в бухучёте).
• Получить основание для перечисления средств исполнителю, поскольку это обязательное условие для всех операций, совершаемых с расчётным счётом компании. При переводе указывается номер и дата документа.

Выставление документа с реквизитами на оплату не накладывает на клиента обязательство перечислить деньги. Он служит только офертой или своего рода мотивацией оплатить товар или услугу. При отсутствии оплаты самозанятому придётся аннулировать документ.

На каком этапе выставляется счёт

При взаимодействии с юридическими лицами и/или ИП самозанятому можно придерживаться стандартной процедуры оформления сделки:

1. Заключить договор между сторонами.
2. Выставить счёт. Допускается также использование счёта с функцией договора на поставку, соответственно, первый шаг в этом случае пропускается.
3. Получить деньги. Форма оплаты устанавливается договором и может быть любой.
4. Сформировать в приложении «Мой налог» чек, подтверждающий факт оплаты и, соответственно, получение дохода.

Как выставляется счёт

Существует несколько способов выставить счёт организации или ИП, поэтому самозанятому можно выбирать, как удобнее это сделать.

Независимо от выбранного способа в документе желательно максимально точно (как и при формировании чека) указывать наименование товара/услуг, за которые будет платить клиент. Это позволит впоследствии избежать дополнительных вопросов от ФНС. Точная формулировка в чеке также позволяет покупателю (организации или ИП) подтвердить свои расходы.

На бланке

Поскольку документ на оплату не относится к первичной бухгалтерской документации, он не имеет строго установленной формы и обязательных реквизитов. Главное — наличие информации о продавце, оплачиваемом товаре или услуге и сведениях, куда нужно перечислить деньги. Самозанятому можно разработать бланк самостоятельно, найти образец счёта на оплату в интернете или взять за основу представленный ниже вариант.

В документе рекомендуется указать следующие сведения:

• сведения о самозанятом: ФИО, контактные данные (телефон, адрес), ИНН;
• номер и дата составления;
• сведения о плательщике (название, ИНН);
• перечень товаров/работ/услуг с указанием цены за единицу;
• общая стоимость;
• банковские реквизиты;
• подпись.

Шаблон также можно заказать в типографии, где уже будут введены некоторые реквизиты. Также образец счёта от самозанятого можно запросить, обратившись к своему клиенту, что позволит получить документ с оптимально подходящей конкретному юридическому лицу структурой.

В приложении «Мой налог»

Один из самых быстрых способов выставить счёт самозанятому — через приложение «Мой налог». Предварительно следует убедиться, чтобы была правильно настроена возможность безналичной оплаты. Проверить это можно в разделе Настройки – Платежи – Получение средств. Здесь нужно выбрать:

• по расчётному счету (при наличии статуса ИП);
• по номеру телефона (в остальных случаях).

Далее самозанятому нужно выполнить следующие действия, чтобы выставить счёт на оплату юрлицу:

1. Нажать кнопку «Новая продажа».
2. Заполнить поля с наименованием товаров (услуг) и стоимостью. Если нужно ввести несколько позиций, следует использовать кнопку «Добавить». При наличии договора нужно добавить его реквизиты.
3. Выбрать тип клиента «Юридическому лицу или ИП» и указать сведения о нём (наименование, ИНН).
4. Нажать «Выдать счёт».

С документом можно выполнять различные операции:

• Сохранить в PDF-формате и распечатать.
• Отправить заказчику. Для этого нужно открыть меню (кнопка с тремя точками) и выбрать пункт «Отправить ссылку на счёт» и способ отправки, а затем подтвердить действие кнопкой «Отправить».
• Работать с ранее созданными счетами (например, отправлять их клиенту не сразу после формирования, удалять ненужные). Все они хранятся в одноименном разделе с удобной группировкой по месяцам.

Счёт — не замена чека. Последний самозанятому можно также выписать через приложение «Мой налог» через созданный ранее счёт: открыть меню и выбрать соответствующую опцию.

Другие способы

Для формирования документа на оплату можно также использовать:

• Бухгалтерские программы (например, 1С 8.3). В них тоже есть возможность настроить расчёты с самозанятыми и выставлять счета. Но стоимость покупки ПО достаточно высокая и не каждый знает, как пользоваться программой.
• Сторонние сервисы. На просторах сети интернет можно найти специализированные ресурсы, предлагающие формирование документов на оплату онлайн. Среди них есть бесплатные сайты, которые даже не требуют регистрации. Но на ресурсах, предусматривающих регистрацию обычно предлагается более широкий функционал, который значительно облегчает самозанятому ведение деятельности (как пример — платформа Рокет Ворк, которая позволяет находить клиентов, подписывать договоры, получать оплату, отслеживать доход и уплачивать налоги и т. д.).

Нужен ли расчетный счет самозанятому

Плательщики налога на профессиональный доход вправе принимать платежи на обычные банковские карты. Однако самозанятому нужен расчетный счет, если у него имеется статус ИП и он оказывает услуги другим ИП или юридическим лицам, чтобы значительно облегчить работу с ними.

Нужен ли расчетный счет самозанятым

Самозанятые — это физические лица и индивидуальные предприниматели, являющиеся плательщиками налога на профессиональный доход. Порядок применения этого налогового режима и статус самозанятых урегулирован Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ .

Налог на профессиональный доход — это относительно новый для российского законодательства режим, он создавался простым и удобным, чтобы его использовали простые граждане. Чтобы работать в качестве самозанятого, достаточно скачать приложение «Мой налог», пройти несложную регистрацию, а после получения оплат услуг от клиентов вносить информацию об их суммах в то же приложение. Система автоматически посчитает налог и предложит его оплатить. От самозанятых не требуется никаких деклараций или отчетов.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, может ли самозанятый установить терминал для оплаты его услуг. Используйте эти инструкции бесплатно.

Таким образом, режим НПД задумывался максимально доступным любому человеку.

Руководствуясь соображениями простоты работы с налоговым режимом, законодатель решил и вопрос о том, нужно ли открывать отдельный счет самозанятому, — нет, это не обязательно. Но в современном мире чрезвычайно сложно обойтись без возможности принимать безналичные деньги, поэтому самозанятым разрешено получать выплаты на обычные банковские карты.

Напомним, существуют два вида банковских счетов: расчетные, которые используют юридические лица и ИП для коммерческой деятельности, текущие — предназначенные для обычных граждан, те самые, которые обслуживаются с использованием банковских карт.

Таким образом, по общему правилу, ответ на вопрос, имеет ли самозанятый расчетный счет, — нет, не имеет, причем его вправе не иметь как самозанятый физическое лицо, так и ИП.

При этом важно понимать, что для граждан вовсе не предусмотрена возможность открыть РС. А вот индивидуальный предприниматель его открыть вправе, хоть и не обязан.

Для ИП иметь РС нередко полезно, если он оказывает услуги не простым гражданам, а коммерческим организациям. Дело в том, что компании по бухгалтерии проще перевести деньги на РС — это не вызовет вопросов в налоговой. Возможность перевести деньги на карту у компаний также имеется, но это потенциально грозит проблемами с налоговиками, которым придется подтверждать, что деньги перечислены в качестве оплаты услуг по договору. По этой причине некоторые коммерческие заказчики отказываются от работы с самозанятыми без РС и предпочитают тех, у кого они есть.

Таким образом, возможность открыть расчетный счет самозанятого в банке имеется только у плательщиков НПД, зарегистрированных в качестве ИП, но это их право, а не обязанность.

Простое физическое лицо, даже зарегистрированное как самозанятый, не вправе открыть РС, но некоторые плательщики НПД для удобства работы получают отдельные карты, на которые принимают платежи от клиентов. То есть, говоря о том, можно ли открыть счет самозанятому физическому лицу, — да, но только текущий.

Могут ли самозанятые работать по безналу

Режим НПД не ограничивает его пользователей в способах приема платежей, то есть ответ на вопрос, работает ли самозанятый по безналу, — да, такая возможность у самозанятых имеется.

Самый очевидный вариант, как принять деньги в безналичной форме, — сообщить клиенту номер банковской карты, дождаться от него оплаты, а затем вручную ввести информацию о поступившем платеже в «Мой налог».

Приложение «Мой налог» постоянно совершенствуется, и в недавнем прошлом в него добавили новый функционал, еще больше облегчающий безналичный расчет с самозанятым, — теперь плательщики НПД вправе выставлять документы на оплату. После поступления денег платеж автоматически фиксируется в приложении, а клиенту автоматически направляется чек.

Как открыть РС самозанятому

Инструкция, как открыть расчетный счет самозанятому индивидуальному предпринимателю, следующая:

Шаг 1. Изучить рынок кредитных организаций и выбрать банк, который предлагает наиболее выгодные для ИП условия сотрудничества.

Шаг 2. Подать в выбранный банк заявление на открытие РС и предоставить необходимые документы, в числе которых паспорт, СНИЛС, выписка из ЕГРИП. Большинство современных банков принимает такие заявки онлайн.

Шаг 3. Заключить договор.

Самозанятые физические лица, не имеющие статуса ИП, в качестве РС используют простые текущие счета. Открыть их еще проще, для этого необходимо:

Шаг 1. Выбрать банк.

Шаг 2. Подать заявку на оформление карты.

Шаг 3. Получить карту, явившись в офис банка или через курьера.

Если выбранный банк не принимает онлайн заявок, придется сразу идти в отделение, но процедура оформления все равно проста и займет 10-15 минут, после чего человек сразу получит карту.

Где посмотреть номер счета плательщика НПД

Открытого реестра или иного источника информации, где посмотреть расчетный счет самозанятого, не существует — эту информацию предоставляет сам гражданин.

Проще всего запросить эти сведения у самозанятого напрямую. Если плательщик — физическое лицо, ему достаточно номера карты, чтобы осуществить платеж с карты на карту. Если плательщик — организация, ему необходимы полные реквизиты, в том числе наименование банка и БИК.

Еще один вариант, где посмотреть номер счета самозанятого, — в договоре с ним, в разделе с реквизитами стороны указывают банковские данные.

Может пригодиться: классификация банковских счетов

• Гольцова Полина

2022-09-22 08:17:45

Строго говоря, самозанятому можно иметь счет в банке, а можно его и не иметь. Если он принимает деньги от клиентов исключительно наличными, для работы ему счет не требуется вовсе. Главное — каждый платеж вносить в приложение, чтобы налоговая получала информацию о полученных доходах.

Как узнать реквизиты самозанятого

Реквизиты самозанятого нужны заказчикам для безналичной оплаты товаров, работ, услуг и оформления сопутствующих документов – договора, акта, платёжного поручения.

Какие есть реквизиты у самозанятого

Поскольку режим НПД задумывался максимально доступным и простым любому гражданину, работающим на нём лицам разрешили принимать безналичные платежи от заказчиков за свои товары, работы или услуги на личную банковскую карту.

Открывать расчётный счёт, который используют компании и ИП для своей деятельности, нет необходимости. К тому же для рядового плательщика НПД, как физического лица, такая возможность вовсе не предусмотрена. Открыть расчётный счёт могут, хоть и не обязаны, только самозанятые, зарегистрированные как ИП. Он будет полезен при оказании услуг компаниям. Поскольку последним удобнее переводить деньги именно на расчётный счёт. Переводы же на карту физлица связаны с дополнительными рисками. И необходимостью подтверждать перечисление денег именно для оплаты услуг/работ по договору. В связи с этим некоторые компании предпочитают работать именно с самозанятыми ИП, у которых есть расчётный счёт.

Самозанятые, не зарегистрированные как ИП, могут открывать только текущий счёт, предназначенный для граждан. К нему привязывается банковская карта (номер карты и счёта не совпадают). Для удобства это может быть отдельная карта, на которую будут поступать только платежи от клиентов.

Перечень реквизитов плательщика НПД для проведения платежа зависит от статуса заказчика. Если это:

• Физическое лицо. Достаточно номера банковской карты, чтобы клиент мог перевести деньги с карты на карту.
• Юридическое лицо. В этом случае для перевода вознаграждения одного номера карты недостаточно. Нужно знать полные реквизиты. Которые будут включать ФИО получателя (плательщика НПД), ИНН, номер счёта (или банковской карты), БИК, корреспондентский счёт, ИНН и КПП банка.

Где посмотреть реквизиты

Единственный вариант для клиента узнать реквизиты – запросить у плательщика НПД. Открытых источников с этой информацией не существует. Тот, в свою очередь, может узнать их только в своём банке – взять реквизиты самозанятого в мобильном приложении «Мой налог» или ещё где-либо не получится. Для этого можно:

• Обратиться в ближайшее отделение своего банка. Сведения может получить только владелец счёта при предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность. Информация будет предоставлена на бумаге в виде выписки.
• Воспользоваться приложением банка или личным кабинетом на сайте. Например, чтобы посмотреть реквизиты самозанятого в Сбербанк Онлайн, нужно авторизоваться в личном кабинете. Далее найти на главной странице нужную карту и выбрать для неё опции «Информация по карте» – «Реквизиты для перевода». Будет сформирован документ, который можно сохранить в памяти устройства, переслать на электронную почту или в виде смс-сообщения на номер телефона.

Чтобы каждый раз не задаваться вопросом поиска банковских реквизитов для проведения выплаты, можно указать эти сведения в договоре, рядом с общими реквизитами сторон. Чтобы не искать перед каждым переводом средств договор и максимально облегчить процесс выплат самозанятым можно использовать сервис Рокет Ворк. Он будет автоматически проверять актуальность статуса плательщика НПД и проводить оплату буквально в пару кликов. Исполнители в свою очередь смогут избавиться от необходимости вручную формировать счёта на оплату (по запросу заказчика) и обязательные чеки, чтобы зафиксировать свой доход.