Как открыть исс в тинькофф инвестиции

Откройте еще и ИИС

В предыдущем уроке мы рассказали, как выбрать надежного брокера и не сойти с ума в процессе. В этом уроке расскажем, что такое индивидуальный инвестиционный счет и почему он вам нужен.

Иллюстрации: Виктор Хоменко

Что вы узнаете

1. Что такое ИИС и в чем его прелесть.
2. Как на нем можно заработать.
3. Почему разумно открыть и обычный счет, и ИИС.

Этот урок чуть сложнее, чем предыдущие. Если у вас останутся вопросы, напишите нам в комментарии после урока.

Что такое ИИС и в чем его прелесть

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это особый брокерский счет, который могут открыть граждане РФ. Суть такая же: вы открываете счет и можете покупать на нем все те ценные бумаги, к которым дает доступ ваш брокер.

Но главное преимущество ИИС перед обычным брокерским счетом — налоговые вычеты. Сейчас объясним, что это. Если вы работаете официально, работодатель платит за вас налог на доходы (НДФЛ) — 13% от вашей зарплаты. А если вы откроете ИИС, то получите право каждый год оформлять вычет — то есть возвращать себе часть налога, который работодатель заплатил за вас.

Но даже если у вас неофициальная зарплата, вы индивидуальный предприниматель на упрощенке или почему-то еще у вас нет НДФЛ, который можно вернуть из казны, ИИС остается хорошим способом сэкономить — расскажем об этом ниже.

Зачем тогда вообще нужен обычный счет, если ИИС такой прекрасный? Дело в том, что по ИИС есть серьезное ограничение: внесенные деньги нельзя выводить как минимум в течение трех лет после открытия счета.

Это касается прибыли от торговли бумагами, дивидендов и любого другого дохода от ценных бумаг. Эти деньги будут поступать на ИИС, на них можно будет покупать другие ценные бумаги, но выводить со счета — нельзя. Некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на банковский или брокерский счет вместо ИИС, но все же такое ограничение усложняет жизнь.

Если вывести деньги раньше, счет закроется, а все полученные вычеты придется вернуть налоговой. Это главное отличие ИИС от брокерского счета: с обычного счета можно вывести деньги в любой момент, с ИИС — нет. Если вы хотите вложить деньги на год-два, лучше не вносить их на только что открытый ИИС.

А еще Банк России поддерживает инициативу ввести запрет на покупку иностранных акций на ИИС. Пока что ЦБ РФ никаких серьезных обсуждений этого предложения не ведет, но о таком варианте надо помнить, поэтому рекомендуем на ИИС покупать только ценные бумаги российских компаний и государства.

Давайте разберемся с тем, как это всё работает.

Вычет типа А
Как заработать, если есть что вернуть из налоговой

Если у вас есть НДФЛ, который за вас заплатил работодатель или вы сами, его можно вернуть.

Узнать, есть ли у вас уплаченный НДФЛ, можно в личном кабинете на сайте налоговой

Работает это так: вы кладете на ИИС деньги, например 100 000 Р . Теперь у вас появляется право однократно вернуть из налоговой 13% от вложенной суммы — то есть 13 000 Р . Вернуть деньги можно в течение следующих трех лет. Если внести деньги в 2019 году, а заявление в налоговую подать в 2023, налоговая ничего не вернет.

Например, в 2019 году вы положили на ИИС 100 000 Р . Уже в 2020 году можно будет написать заявление в налоговую и вернуть 13 000 Р (13% от 100 000 Р ). Налоговая вернет деньги на карту, которую вы укажете в заявлении.

То есть вы можете получить доход от ценных бумаг и еще 13% от вложенного. Такой вычет по ИИС называют вычетом на взнос, или типом А.

Можно каждый год вносить на ИИС деньги и получать за это вычеты.

С 2022 года брокеры начинают вводить системы упрощенной подачи заявлений на вычет по ИИС. Все, что требуется от инвестора, — в интерфейсе брокера подать заявление на вычет. Оно автоматически сформируется и отправится в налоговую. Дальше останется только ждать. Деньги поступят на счет после того, как заявление рассмотрит налоговая, в среднем на это уходит 30 календарных дней. На сегодняшний день эту функцию поддерживают Тинькофф, Сбер, ВТБ и еще десяток брокеров и управляющих компаний — их список можно посмотреть на сайте налоговой.

Конечно, есть ограничения. Разберем их.

Можно вернуть НДФЛ только за тот год, когда вы вносили деньги на ИИС. Если внести деньги в 2019 году, получится вернуть только НДФЛ, уплаченный в этом же году — налог за прошлые годы налоговая не вернет. Так же и в дальнейшем: чтобы вернуть НДФЛ, уплаченный в 2022 году, нужно пополнить ИИС в 2022 году.

С одного взноса — один возврат. Многие думают, что можно в первый год внести 100 000 Р на счет, а потом каждый год возвращать 13 000 Р . На самом деле не так: с этих денег можно будет вернуть 13 000 Р только один раз, а чтобы получать вычеты каждый год, нужно вносить деньги каждый год.

Максимальный возврат за год — 52 000 Р . Вносить на ИИС любые суммы и рассчитывать на возврат 13% тоже не получится. Фактически, если выбирать вычет А, нет смысла вносить за год больше 400 000 Р : с такой суммы как раз получится вернуть 52 000 Р . Если внести больше денег, вычет на них действовать не будет.

А еще возврат не больше, чем уплачено НДФЛ. То есть так: если в 2019 году работодатель заплатил за вас 26 000 Р НДФЛ, то вернуть за этот год вы сможете только эти 26 000 Р — нет смысла в этом году вносить на счет больше 200 000 Р . Если в 2020 году работодатель заплатит 52 000 Р НДФЛ или больше, есть смысл внести 400 000 Р , чтобы получить максимальный вычет.

Мы написали калькулятор, который посчитает, сколько денег вы можете вернуть у налоговой при своей зарплате и сколько для этого нужно внести на ИИС.

Вычет А — вернуть 13% от вложенной на ИИС суммы

�� Можно вернуть не больше 52 000 рублей за год и не больше уплаченного за год НДФЛ. �� Вносить деньги нужно в тот же год, за который возвращаете НДФЛ. �� Один год — один вычет.

Вычет типа Б
Как заработать, если из налоговой возвращать нечего

Если у вас нет НДФЛ, который можно было бы вернуть из налоговой, можно воспользоваться другим вычетом по ИИС — вычетом на доход, или типом Б. Инвесторы с вычетом Б не платят налог с дохода от торговли ценными бумагами по ИИС, а еще не платят налог с купонов облигаций. Например, Маша открыла ИИС и торговала на нем ценными бумагами — покупала подешевле и продавала подороже. Она заработала на этом 200 000 Р . Если бы это был обычный брокерский счет, брокер удержал бы у нее 13% налога с дохода — 26 000 Р . А с дохода по ИИС платить налог не нужно — экономия 26 000 Р . Но опять же для такой льготы нужно, чтобы ИИС был открыт минимум три года. Можно выбрать только один вид вычета — либо А, либо Б. Если вы хотите вернуть 13% от вложенных денег, то брокер удержит налог с дохода по инвестициям. А если не хотите платить налог с дохода по ИИС, то не сможете вернуть 13% от вложенных денег.

Вычет типа Б — чтобы не платить налоги с дохода по ИИС

�� Подходит, если нечего возвращать из налоговой. �� Нельзя совмещать с вычетом А.

Какие есть нюансы

Если закрыть счет, которому не исполнилось три года, налоговых вычетов не будет. Чтобы вывести деньги раньше, счет придется закрыть — вы потеряете право на вычет. Мы писали про это в начале, но разберем подробнее. Ключевое тут — как давно у вас открыт счет, а не как долго на нем лежат деньги. Отсчет трех лет начинается с даты открытия, а не с даты первого внесения средств. Например, можно открыть счет в январе 2022, внести первые деньги на него в декабре 2022, а закрыть счет и забрать деньги в январе 2025. То есть по факту деньги будут лежать на счете чуть больше двух лет, но сам ИИС открыт три года — вы имеете право на вычеты. Поэтому мы рекомендуем открывать и обычный брокерский счет, и ИИС : если вы сейчас не готовы инвестировать на три года, можно пользоваться обычным счетом, а ИИС пусть просто лежит пустой — даже по пустому ИИС будет идти стаж. При этом через 3 года необязательно закрывать ИИС. Им можно пользоваться дальше на тех же условиях. Выводить деньги частично нельзя — даже после трех лет. Вывести деньги с ИИС можно только полностью — счет при этом автоматически закроется. Но если сделать это по истечении трех лет, право на налоговые льготы сохранится. При этом можно не закрывать счет и пользоваться им дальше. Поэтому каждый инвестор с трехлетним ИИС встает перед выбором: продолжить пользоваться счетом и иметь возможность забрать деньги в любой момент или вывести деньги, открыть новый ИИС и снова ждать три года. На ИИС можно вносить не более 1 000 000 Р за календарный год. При этом неважно, какими частями вы вносите деньги — вы можете внести их целиком в январе или по чуть-чуть каждый месяц. Или не вносить ничего до декабря, а в декабре внести сразу большую сумму. Это будет считаться одинаково. А по вычету А максимальный возврат — 13% от 400 000 рублей за год. Можно открыть только один ИИС. Брокерских счетов у вас может быть сколько угодно, а ИИС один. Но можно закрыть ИИС, а потом открыть другой. Главное, чтобы у вас не было двух ИИС одновременно, — а то вам не дадут налоговый вычет. Исключение — когда переносите ИИС от одного брокера к другому: тогда в течение месяца допускается иметь два ИИС. Еще на ИИС нельзя вносить иностранную валюту. Но можно купить доллары уже на ИИС — а на эти доллары купить акции иностранных компаний.

Нюансы ИИС

�� ИИС должен быть открыт минимум 3 года. �� Вернуть 13% от вложенного могут только те, кто платит НДФЛ. Кто не платит, может применить другой тип вычета и не платить налог с прибыли по ИИС. �� Вернуть можно максимум 52 000 Р за год — если внести 400 000 Р и достаточно НДФЛ для возврата. �� Один человек — один ИИС.

Какой вычет выбрать

Можно использовать только один тип вычета из двух, при этом его не требуют выбирать при открытии ИИС. Если хотя бы раз воспользоваться вычетом А, применить вычет Б уже не получится. Вычет типа А (когда вам возвращают часть НДФЛ) — самый популярный вид вычета по ИИС. Всё потому, что этот вычет позволяет вам в любом случае получить 13% от вложенных денег. А среди начинающих инвесторов мало кто сможет на первых порах похвастаться такой доходностью, чтобы вычет Б стал выгоднее. Если у вас есть что вернуть из налоговой, мы рекомендуем выбирать вычет А. Считается, что вы выбрали вычет А, когда написали заявление в налоговую. Если хотите выбрать вычет типа Б — просто не приходите в налоговую за вычетом типа А и сообщите о своем решении брокеру при закрытии ИИС.

Пользуйтесь вычетом Б, если не платите НДФЛ и вам нечего возвращать из налоговой. В остальных случаях рекомендуем использовать вычет А.

У кого открыть ИИС

Индивидуальные инвестиционные счета открывают те же брокеры, которых мы выбирали в предыдущем уроке. Обращаться можно к любому, условия которого вас устраивают. Вот на что обратить внимание. Внимательно читайте договор, который вы подписываете, — особенно пункты, которые вы отмечаете в договоре галками. Зачастую брокеры предлагают доверительное управление средствами ИИС — это когда вашими деньгами распоряжается сотрудник компании за определенную дополнительную комиссию. Но раз вы читаете наш курс, значит, хотите разобраться самостоятельно — советуем отказаться от доверительного управления. В договоре не должно стоять каких-нибудь «консультационных» и «информационных» услуг, «услуг по обучению» или «доверительного управления». Брокер должен предоставлять услугу ИИС. Эта услуга есть не у всех брокеров, но практически все крупные брокеры позволяют открыть ИИС с самостоятельным управлением и вменяемыми комиссиями.

Что выбрать: обычный счет или ИИС

Мы рекомендуем не выбирать, а открыть ИИС вдобавок к брокерскому счету — даже если сейчас вы не готовы инвестировать на три года. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее начнется отсчет трех лет, спустя которые можно вывести деньги и закрыть счет с сохранением вычета — на счет необязательно заводить деньги сразу, отсчет трех лет идет даже по пустому счету. Программа с ИИС не будет вечной — когда-нибудь государство перестанет поддерживать инвесторов рублем. Мы рекомендуем открыть ИИС прямо сейчас, пока есть такая возможность, — даже если вы еще до конца не решили, готовы ли инвестировать на три года. Большинство брокеров не берут абонентскую плату, если счет просто открыт и лежит пустой — ни за ИИС, ни за обычный брокерский. Но перед открытием лучше уточнить этот момент у своего брокера. Если не уверены, что готовы вложить деньги на три года, — откройте обычный счет и ИИС. Пока что пользуйтесь обычным брокерским счетом. К ИИС вернетесь, когда созреете. Если уверены, что готовы вложить деньги на три года, — можно открыть только ИИС и сразу инвестировать на этом счете. Помните, что выводить деньги нельзя в течение трех лет. А еще, прежде чем открывать ИИС, проверьте, нет ли у вас уже такого счета: вдруг вы когда-то открыли его и забыли об этом. Если откроете еще один, не закрыв первый, то не сможете получать вычеты ни по одному из них.

В Тинькофф Инвестициях нет платы за обслуживание ИИС, а документы для налогового вычета формируются автоматически. Открыть ИИС

Запомнить

1. ИИС — ваша возможность инвестировать выгоднее: с вычетом А можно вернуть 13% от вложенного, с вычетом Б — не платить налог с дохода от инвестиций.
2. В большинстве случаев вычет А выгоднее вычета Б.
3. Одновременно можно иметь только один ИИС. А обычных брокерских счетов может быть сколько угодно.
4. С ИИС нельзя выводить деньги в течение трех лет после открытия. С обычного брокерского счета можно когда угодно.
5. Выбирать между ИИС и обычным счетом не нужно — смело открывайте и то и то, если брокер не берет плату за обслуживание пустого счета.
6. Откройте ИИС прямо сейчас. Раньше откроете — раньше по нему пойдет стаж.
7. С ИИС еще много тонкостей и частных случаев. Чтобы разложить все по полочкам, обязательно пройдите тест.

Делимся лайфхаками и главным из курсов Учебника Т⁠—⁠Ж про деньги и жизнь в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь: @t_uchebnik

Типы ИИС

Формально тип ИИС всегда один — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом. Различаются типы налоговых вычетов, которые можно получить по ИИС.

Вычет на взнос на ИИС (тип А) — вид налогового вычета, при котором можно вернуть до 52 000 ₽ год. Это 13% от суммы, внесенной на ИИС в течение календарного года, при этом в расчет идет пополнение максимум на 400 000 ₽ в год — деньги можно вносить частями или внести всю сумму за один раз. Вычет типа А можно получить уже по итогам первого года жизни вашего ИИС, но для этого нужно платить НДФЛ. Как настроить автопополнение ИИС

Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Вычет на доход по ИИС (тип Б) — это вид вычета, который освобождает от налога купонный доход, а также весь доход с продажи ценных бумаг на ИИС. Этот тип вычета можно получить только при закрытии ИИС и не раньше, чем через 3 года с момента его открытия. Получить вычет типа Б могут даже те, кто не платит НДФЛ со своего основного заработка, например самозанятые или индивидуальные предприниматели.

Условия актуальны для ИИС, открытых до 2024 года

С 1 января 2024 года появится новый тип ИИС, который заменит собой остальные. Как он будет работать, рассказали в отдельной статье.

Как выбрать тип ИИС и когда это нужно сделать?

Тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу — это можно сделать через три года после открытия ИИС. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее.

Выбор типа ИИС происходит в момент, когда вы подаете документы на получение одного из типов налогового вычета по вашему индивидуальному инвестиционному счету.

Условия актуальны для ИИС, открытых до 2024 года

С 1 января 2024 года появится новый тип ИИС, который заменит собой остальные. Как он будет работать, рассказали в отдельной статье.

Какой тип ИИС выгоднее?

Это зависит от суммы на счете, доходности инвестиций и размера уплаченного вами НДФЛ. В большинстве случаев вычет типа А выгоднее, но есть нюансы.

Налоговый вычет на взносы на ИИС (тип А) — выберите его, если:

Что такое ИИС

Задумывались ли вы когда-нибудь, как торговля на фондовом рынке влияет на экономику? Вы удивитесь, но на бирже сосредоточивается огромный капитал, который перенаправляется от неэффективных производств к эффективным и способствует росту бизнеса. Звучит ли это воодушевляюще для экономики? Еще бы.

Зная это, государство решило привлечь больше долгосрочных инвесторов и подтолкнуть экономику. Но незнакомая сфера и риски отпугивают новичков. Как тогда привлекать инвесторов?

Нужен стимул и материальная выгода.

Что по преимуществам: налоговый вычет

Так в 2015 году появился специальный вид брокерского счета — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Как же ИИС стимулирует инвесторов открывать счет? Все дело в возможности сделать налоговый вычет.

Налоговый вычет — это возврат части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) или уменьшение налога (налогооблагаемой базы).

То есть кроме того, что вы сможете инвестировать в ценные бумаги и зарабатывать прибыль, вы будете гарантированно получать налоговые вычеты.

Как мы сказали, преимущество ИИС — возможность вернуть уплаченный НДФЛ или платить меньшую сумму подоходного налога. Но скажем сразу, что инвестор может выбрать только один способ вычета:

1. ИИС типа А: вернуть часть НДФЛ, который уже уплачен по ставке 13% или 15%, максимальный вычет — 52 000 рублей в год.

2. ИИС типа Б: освободить от налога прибыль, полученную по сделкам на бирже через ИИС, сумма льготы не ограничена.

В законодательстве нет разделения ИИС по типам. Но чтобы их различать, используют разные формулировки: первый или второй, тип А или Б, на взнос или на прибыль.

Как понять, по какой ставке уплачен мой НДФЛ

НДФЛ — налог на доходы физических лиц, он же подоходный налог. Стандартная ставка для резидентов — 13%, но если доход окажется выше 5 млн рублей в год, то ставку поднимут до 15% от суммы превышения.

К примеру, Виктор — налоговый резидент, за 2021 год он получил зарплату 6 млн рублей. С 5 млн рублей работодатель удержит НДФЛ по ставке 13%, а с одного миллиона — 15%.

Если вы платите налог по ставке 4% или 6% (если вы самозанятый), 30% (если вы нерезидент) или по другим нестандартным ставкам, вычет по типу А вам недоступен.

С каких еще доходов удерживается НДФЛ

При подсчете НДФЛ можно использовать удержания с доходов:

Что такое ИИС

ИИС — это специальный счет, с помощью которого можно покупать ценные бумаги и валюту на бирже, а также получать часть инвестированных денег обратно — в виде налоговых вычетов от государства. Если вы открыли счет до 2024 года, то у вас может быть один из двух типов вычетов по ИИС.

Тип А — вы пополняете ИИС рублями, а на следующий год получаете от налоговой 13% от суммы пополнения. Так за год можно получить до 52 000 ₽, но не более суммы НДФЛ, которую вы заплатили в бюджет в год пополнения ИИС.

Если ваш доход выше 5 000 000 ₽ и вы платите 15% НДФЛ, то максимальная сумма вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Тип Б — вы открываете счет, пополняете его рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от уплаты налога в размере 13%. Это выгодно, если вы планируете активно торговать на бирже, а также если у вас статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет типа А).

Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение трех лет с даты его открытия, то все налоговые вычеты придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС не менее трех лет

. После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги вы сможете в любой момент — ждать еще три года не придется.

На этой странице

• Для чего нужен ИИС?
• Чем отличается брокерский счет от ИИС?
• Как заработать на ИИС?
• Как получить налоговый вычет?
• Кому подойдет ИИС?
• На сколько лет открывается ИИС?
• Как открыть ИИС?
• Какой тип ИИС выбрать?
• Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?
• Что такое ДУ ИИС? В Тинькофф есть доверительное управление инвестиционным счетом?
• Что лучше: ИИС или ПИФ?
• Как обезопасить себя, чтобы не потерять деньги?
• Как закрыть ИИС?

Для чего нужен ИИС?

С помощью ИИС можно получить налоговый вычет: гарантированный доход за пополнение инвестиционного счета или освобождение от налога с продажи ценных бумаг. Это делает ИИС отличным инструментом и для только начинающих, и для инвесторов с опытом.

Если платите НДФЛ по ставке 13%, то за пополнение ИИС можете ежегодно получать от налоговой до 52 000 ₽ — для этого в течение года на счет нужно положить не менее 400 000 ₽.

Если платите НДФЛ по ставке 15%, то за пополнение ИИС на сумму от 400 000 ₽ можно получить до 60 000 ₽. Ставка 15% применяется на доход выше 5 000 000 ₽. Подробнее про увеличенный вычет

Если не платите НДФЛ или если у вас статус самозанятого или ИП, то получить возврат от налоговой не получится. Но вам доступен второй тип вычета — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. Также этот вариант выгоднее, если выбранная вами инвестстратегия приносит больше 400 000 ₽ в год. Как работает налоговый вычет по ИИС

Если же вы получаете возврат за пополнение счета, то с прибыльных операций на ИИС будет удержан налог. Но и тут есть плюсы: этот налог будет удержан только при закрытии счета, а не каждый год, как на брокерском счете. Это хорошо: пока деньги не ушли в налоговую, их можно продолжать инвестировать, чтобы получать дополнительный доход.

Помимо этого, ИИС в Тинькофф Инвестициях обладает и другими преимуществами. Вот лишь некоторые из них.

Все инвестиции у вас в телефоне. С Тинькофф вам не придется устанавливать сложные программы для работы на бирже и долго разбираться в том, как они устроены. У мобильного приложения Тинькофф Инвестиций понятный интерфейс со всеми необходимыми функциями. Оно будет удобно и тем, кто делает только первые шаги на фондовом рынке, и инвесторам с опытом. Скачать приложение Тинькофф Инвестиций

Быстрое открытие счета. На заполнение заявки онлайн уйдет всего несколько минут. Наш представитель сам приедет с необходимыми документами — куда и когда вам удобно. Если у вас уже есть дебетовая карта Тинькофф, встреча не понадобится: документы можно подписать кодом из СМС, а счет откроется практически сразу после оформления заявки. Если на бирже выходной или вы оставили заявку после 19:00 по московскому времени, откроем счет в ближайший рабочий день.

Открыть ИИС-3 в Тинькофф Инвестициях пока не получится

Если вы хотите открыть индивидуальный инвестиционный счет нового типа, напишите об этом в чате. Мы ответим на вопросы и свяжемся с вами, когда ИИС-3 станет доступен в Тинькофф Инвестициях.

Простые тарифы. На тарифе «Инвестор» есть только комиссия за сделки — всё остальное бесплатно. На тарифе «Трейдер» небольшая ежемесячная плата, но минимальная комиссия на любые виды сделок.

Низкий порог входа. Можно начать инвестировать даже с 10 ₽ — примерно столько стоит один пай фондов «Вечного портфеля» от управляющей компании Тинькофф Капитал. Большинство облигаций стоят около 1000 ₽.

Помощь в подборе активов. Подборки акций и облигаций можно найти в приложении в разделе «Что купить». Там наши аналитики собирают данные о самых привлекательных компаниях — например, тех, что занимаются облачными вычислениями, производством роботов или разработкой вакцины от COVID-19.

А если вы точно знаете, что ищете, подберите акции в скринере — это специальный фильтр, помогающий отобрать бумаги по множеству параметров: по дивидендному доходу, капитализации, финансовому рынку или принадлежности к производственному сектору.

Широкий диапазон ценных бумаг и валюты. Со счетом в Тинькофф Инвестициях можно купить 10 валют, акции, облигации и еврооблигации российских компаний, биржевые фонды. Посмотреть каталог Тинькофф Инвестиций

Круглосуточная поддержка. Если у вас останутся вопросы, вы можете задать их в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Отвечаем круглосуточно, в любой день недели — без праздников и выходных.

Чем отличается брокерский счет от ИИС?

Оба счета используются для сделок с ценными бумагами и валютой, но у ИИС есть дополнительные преимущества и ограничения.

Вычет типа А: можно получить возврат денег за пополнение ИИС.

Вычет типа Б: можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг независимо от даты их покупки. Как работает налоговый вычет по ИИС

Можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг, если непрерывно продержать их на своем счете более 3 лет

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС. Если закрыть ИИС, не продержав его 3 года, то налоговые вычеты придется вернуть

Вывести деньги можно в любой момент

Только в рублях и до 1 000 000 ₽ в год

Можно пополнять в разных валютах, а сумма пополнения не ограничена

ИИС должен быть только один. Если открыть два ИИС даже у разных брокеров, то права на налоговый вычет не будет

В Тинькофф Инвестициях можно открыть до 10 брокерских счетов, независимо от количества ваших счетов у других брокеров

Если выбрали вычет типа Б, то налога от продажи ценных бумаг не будет.

Если хотя бы один раз получили возврат за пополнение, то у вас ИИС типа А — тогда налог с дохода от сделок удержится, но только в момент закрытия счета. Пока деньги не ушли в налоговую, можно продолжать покупать на них ценные бумаги и получать доход

Налог от продажи бумаг удерживается в конце каждого календарного года

Налоговые вычеты
Вычет типа А: можно получить возврат денег за пополнение ИИС.

Вычет типа Б: можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг независимо от даты их покупки. Как работает налоговый вычет по ИИС

Брокерский счет

Можно освободиться от налога с продажи ценных бумаг, если непрерывно продержать их на своем счете более 3 лет

Вывод со счета

Вывести деньги можно только при закрытии ИИС. Если закрыть ИИС, не продержав его 3 года, то налоговые вычеты придется вернуть

Брокерский счет
Вывести деньги можно в любой момент
Пополнение счета
Только в рублях и до 1 000 000 ₽ в год
Брокерский счет
Можно пополнять в разных валютах, а сумма пополнения не ограничена
Количество счетов

ИИС должен быть только один. Если открыть два ИИС даже у разных брокеров, то права на налоговый вычет не будет

Брокерский счет

В Тинькофф Инвестициях можно открыть до 10 брокерских счетов, независимо от количества ваших счетов у других брокеров

Удержание налога
Если выбрали вычет типа Б, то налога от продажи ценных бумаг не будет.

Если хотя бы один раз получили возврат за пополнение, то у вас ИИС типа А — тогда налог с дохода от сделок удержится, но только в момент закрытия счета. Пока деньги не ушли в налоговую, можно продолжать покупать на них ценные бумаги и получать доход

Брокерский счет
Налог от продажи бумаг удерживается в конце каждого календарного года

Уже существующий у вас брокерский счет превратить в индивидуальный инвестиционный счет не получится — нужно отдельно открывать именно ИИС. Кроме того, перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС тоже не получится: по закону ИИС можно пополнить только в рублях. Какие ограничения есть у ИИС

Условия актуальны для ИИС, открытых до 2024 года

С 1 января 2024 года появится новый тип ИИС, который заменит собой остальные. Как он будет работать, рассказали в отдельной статье.

Как заработать на ИИС?

На ИИС можно заработать двумя способами: получать налоговые вычеты от государства, а также торговать на бирже, как и с обычным брокерским счетом.

Налоговый вычет . Можно гарантированно получать до 52 000 ₽ в год, если вы платите НДФЛ и пополняете ИИС каждый год на 400 000 ₽ и больше. Если вы платите НДФЛ по ставке 15%, то размер вычета увеличивается до 60 000 ₽. Подробнее про налоговый вычет

Другой вариант вычета: можно освободить ваш доход по сделкам от налога. Этот вариант подойдет даже тем, кто не платит НДФЛ со своего основного заработка, — например, самозанятым или индивидуальным предпринимателям. Какие есть типы ИИС

Торговля на бирже. На ИИС вы можете покупать и продавать валюту и ценные бумаги, а также получать выплаты по купленным акциям и облигациям — купоны и дивиденды. Посмотреть каталог Тинькофф Инвестиций

Налоговый вычет по ИИС — простой способ заработать на инвестициях, даже если вы только знакомитесь с миром биржевой торговли. Про то, о чем важно знать на этому пути, рассказали в бесплатном курсе «А как инвестировать». Из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов, как защитить деньги от инфляции и собрать свой первый диверсифицированный портфель. Посмотреть курс

Как получить налоговый вычет?

Алгоритм действий будет зависеть от того, какой тип налогового вычета вы оформляете.

Вычет типа А (возврат денег за пополнение ИИС) — можно получить через личный кабинет на tinkoff.ru. Либо с помощью декларации 3-НДФЛ, которую можно подать на сайте ФНС или при личном визите в отделение налоговой. Подробнее про процесс получения вычета

Вычет типа Б (освобождение дохода от налога) — его можно получить через брокера при закрытии ИИС. Либо в налоговой инспекции — лично или онлайн.

Кому подойдет ИИС?

ИИС подойдет как только начинающим, так и опытным инвесторам, потому что он позволяет получать гарантированный доход в виде налогового вычета в качестве дополнения к основному доходу от инвестиционных сделок.

Начинающие инвесторы могут покупать на ИИС государственные облигации, акции крупных компаний и паи инвестиционных фондов. Опытные инвесторы — высокодоходные облигации и фьючерсы.

Открыть ИИС может любой гражданин России старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ. Для этого необязательно иметь постоянную регистрацию (прописку), достаточно находиться на территории России не менее 183 дней в году. Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну.

Открыть ИИС-3 в Тинькофф Инвестициях пока не получится

Если вы хотите открыть индивидуальный инвестиционный счет нового типа, напишите об этом в чате. Мы ответим на вопросы и свяжемся с вами, когда ИИС-3 станет доступен в Тинькофф Инвестициях.

На сколько лет открывается ИИС?

ИИС открывается минимум на три года — этот срок отсчитывается с момента заключения договора на открытие счета, а не с момента первого пополнения. Если вы захотите закрыть ИИС до истечения полных трех лет, то потеряете право на налоговый вычет. А тот вычет, который уже успели получить, придется вернуть.

Например, если ИИС открыт 1 июня 2020 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2023 года или позже.

Спустя три полных года с момента открытия ИИС его главное ограничение пропадает — вы можете закрыть счет и вывести с него деньги в любой момент без необходимости возвращать полученные ранее налоговые вычеты.

Если решите вывести деньги — счет закроется, это касается любой суммы вывода. Ценные бумаги или деньги с ИИС переведут на отдельный брокерский счет. Если ранее вы получали тип вычета А, придется заплатить налог — 13% с дохода от инвестиций. При закрытии ИИС с типом вычета Б платить налог с купонного дохода по облигациям, а также с дохода от продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов (например, фьючерсов и опционов) не придется.

Если решите оставить счет — сможете и дальше пользоваться его преимуществами: получать ежегодный налоговый вычет на взнос (тип А) или торговать на бирже с возможностью не платить налог на доход от инвестиционных сделок (тип Б). Посмотреть, когда вы открыли свой ИИС, можно в приложении Тинькофф Инвестиций: вкладка «Главная» → нажмите на нужный счет → срок действия счета отображается в верхней части экрана, прямо под суммой средств на ИИС.

Условия актуальны для ИИС, открытых до 2024 года С 1 января 2024 года появится новый тип ИИС, который заменит собой остальные. Как он будет работать, рассказали в отдельной статье.

Как открыть ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет, который действовал с 2015 года, открыть больше нельзя. Вместо него в январе 2024 года появится ИИС нового типа — ИИС-3. Открыть этот счет в Тинькофф Инвестициях пока не получится. Если вы хотите открыть индивидуальный инвестиционный счет нового типа, напишите об этом в чате. Мы ответим на вопросы и свяжемся с вами, когда ИИС-3 станет доступен в Тинькофф Инвестициях. Перейти в чат

Какой тип ИИС выбрать?

Тип ИИС не обязательно выбирать сразу — это можно сделать даже через три года после открытия счета. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Выбор типа ИИС происходит в момент, когда вы подаете документы на получение налогового вычета по вашему индивидуальному инвестиционному счету. Как выбрать тип ИИС

Условия актуальны для ИИС, открытых до 2024 года С 1 января 2024 года появится новый тип ИИС, который заменит собой остальные. Как он будет работать, рассказали в отдельной статье.

Есть ли какая‑то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?

Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета. А чтобы деньги не лежали без дела и приносили дополнительный доход, можно покупать государственные облигации ОФЗ — это самый низкорисковый инструмент на финансовом рынке. Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат. Подробнее про ОФЗ

Что такое ДУ ИИС? В Тинькофф есть доверительное управление инвестиционным счетом?

Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход. За это брокер берет определенное денежное вознаграждение. В Тинькофф Инвестициях нет услуг по доверительному управлению активами. Если вы не хотите уделять инвестициям много времени, откройте ИИС и пополняйте его раз в год, чтобы получать гарантированные налоговые вычеты. А чтобы деньги не лежали на счете без дела и приносили доход, купите фонды Тинькофф Капитал. Например, у нас есть фонды «Вечного портфеля» в рублях, долларах и евро. Они следуют стратегии покупки разных типов активов в равных долях: золота, акций, облигаций и валюты. Эти активы балансируют друг друга: когда какие‑то из них теряют в цене, другие, наоборот, растут. В итоге такая стратегия помогает получать прибыль в любых условиях: при росте, стагнации или спаде в экономике. Один пай фонда от Тинькофф Капитал стоит около 10 ₽, а клиенты Тинькофф Инвестиций могут торговать такими паями без комиссии за сделки. Подробнее про фонды от Тинькофф Капитал

Что лучше: ИИС или ПИФ?

ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии. При этом вы не можете напрямую управлять активами фонда и менять состав портфеля. А за покупку и продажу паев, как правило, есть дополнительные надбавки в несколько процентов со стороны управляющей компании. С другой стороны, паи некоторых фондов можно купить и на ИИС. Для этого придумали биржевые паевые инвестиционные фонды (БПИФ) — они торгуются на бирже как обычные акции, а один пай является частичкой всего имущества фонда. Например, паи фондов «Вечного портфеля» от управляющей компании Тинькофф Капитал следуют стратегии покупки разных типов активов с целью получить доход при любой фазе рынка: росте, падении или застое в экономике. Один пай фонда стоит около 10 ₽, а клиенты Тинькофф Инвестиций могут торговать такими паями без комиссии за сделки. Подробнее про фонды от Тинькофф Капитал

Как обезопасить себя, чтобы не потерять деньги?

Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов. Но если коротко, то вот несколько советов. Диверсифицируйте — не вкладывайте все деньги в один актив, а лучше разложите их по разным инструментам. Вы можете поискать варианты для вложений в разделе «Что купить» — в приложении Тинькофф Инвестиций и в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Купите акции фондов — вместо того, чтобы покупать отдельные ценные бумаги. Это один из самых безопасных видов вложений для начинающего инвестора. Управляющие фондами имеют большой опыт работы на бирже, они сами подбирают и покупают ценные бумаги согласно заявленной стратегии. Например, фонды от Тинькофф Капитал следуют за «Вечным портфелем» — это стратегия, базирующаяся на портфеле с равными долями активов, которые должны приносить доход независимо от текущего состояния на финансовых рынках. Подробнее про фонды от Тинькофф Капитал Используйте торговые приказы — в приложении Тинькофф Инвестиций, а также в личном кабинете и в торговом терминале можно настроить специальные команды «стоп‑лосс» и «тейк‑профит». Они помогают ограничить убытки, когда ценные бумаги дешевеют, и вовремя зафиксировать прибыль, когда стоимость активов начинает расти. Подробнее про виды биржевых заявок

Как закрыть ИИС?

Закрыть счет можно в любой момент:
С телефона — в приложении Тинькофф Инвестиций

На вкладке «Главная» нажмите на ИИС → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок ⬢ → «Закрыть счет».

С телефона — в веб-приложении для iPhone

Веб‑приложение — это оптимизированная версия личного кабинета, входить в которую можно в одно нажатие прямо с домашнего экрана iPhone. Подробнее о том, как установить веб‑приложение на iPhone На вкладке «Главная» нажмите на ИИС → на экране этого счета в правом верхнем углу нажмите на значок ⬢ → «Закрыть ИИС».

С компьютера — в личном кабинете на сайте tinkoff.ru

Авторизуйтесь в своем аккаунте на сайте tinkoff.ru с помощью номера телефона и пароля. Как войти в личный кабинет Тинькофф