Какие риски несут в себе электронные транзакции

Проблемы рисков в системе электронных денег Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Ковалёва Юлия Владимировна

Статья посвящена проблемам рисков в системе электронных денег. Автором внесены предложения, направленные на повышение эффективности, надежности и безопасности функционирования систем электронных денежных расчетов, а также приводится классификация рисков электронных денег.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Текст научной работы на тему «Проблемы рисков в системе электронных денег»

ПРОБЛЕМЫ РИСКОВ В СИСТЕМЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Белгородский университет потребительской кооперации, г. Белгород

Электронные деньги обладают потенциалом, способным повысить эффективность существующей расчетно-платежной системы. Прежде всего, это выражается в сокращении материальных и временных затрат, которые несут банки, торговые предприятия и население.

Электронные деньги обладают целым рядом преимуществ, что делает их более привлекательными по сравнению с другими платежными инструментами. Вместе с тем, электронные деньги несут в себе и серьезные риски, способные обернуться значительными финансовыми потерями для их пользователей.

В рыночных условиях не существует вариантов осуществления банковских операций, в том числе и с пластиковыми картами, которые бы полностью исключали риск и заранее гарантировали определенный финансовый результат. Современный карточный рынок немыслим без риска — риск присутствует в любой операции, он может быть разных масштабов и нейтрализоваться, компенсироваться различными методами.

При осуществлении банковских операций риск имеет смысл меры ожидаемых потерь, а именно: непредвиденное снижение банковской прибыли. Размер этих потерь показывает уровень рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска. Следовательно, для операций с пластиковыми картами важным является не избежание риска полностью, а оценка и снижение его до допустимого уровня.

Эффективно бороться с банковскими рисками, сопровождающими операции с пластиковыми картами, позволит систематизированный процесс оценки и управления рисками на всех этапах реализации карточной программы. Специализированный подход к оценке рисков и разработка уникальных процедур риск-менеджмента в карточном бизнесе позволит значительно расширить сферу применения банковских карт, в том числе увеличить количество кредитных карт, повысить банковскую прибыль и сократить издержки участников карточных расчетов.

Основными задачами риск-менеджмента в отношении банковских операций с пластиковыми картами должны стать:

— мониторинг нормативных документов и требований карточных систем, связанных с методологией и контролем за рисками операций с пластиковыми картами, их обновление в целях соответствия изменениям внутренней и внешней среды;

— выявление и предотвращение возможных неблагоприятных событий при выборе варианта реализации карточной программы, поиск вариантов минимизации их последствий;

— разработка качественных систем управления отдельными рисками, сопровождающими операции с банковскими картами.

Для создания эффективной системы управления рисками, сопровождающими операции с банковскими картами, руководство банка должно принять во внимание два основных этапа реализации карточного бизнеса:

— управление риском па стадии выбора варианта организации карточной программы и набора клиентов;

— управление риском в процессе обслуживания карточных счетов клиентов.

В экономической литературе категория «риск» рассматривается достаточно разносторонне: существует множество подходов к его определению. Под последней понимается разновидность неопределенной ситуации, когда наступление событий вероятно и может быть определено, то есть в этом случае объективно существует возможность оценить вероятность наступления событий.

Стремясь «снять» рискованную ситуацию, субъект делает выбор и стремится реализовать его. Этот процесс находит свое выражение в понятии «риск». Последний существует как на стадии выбора решения, так и на стадии его реализации.

И в том, и в другом случае риск предстает моделью снятия субъектом неопределенности, способом практического разрешения противоречия при альтернативном развитии противоположных тенденций в конкретных обстоятельствах.

Несмотря на огромный интерес, проявляемый к электронным деньгам, и в отечественной, и в зарубежной экономической литературе практически отсутствуют работы, посвященные проблемам рисков электронных денег. А ведь

именно этот вопрос является одним из ключевых, определяющих возможность и эффективность развития электронных денег. Выявление основных видов рисков электронных денег, их систематизация позволит, по нашему мнению, снизить уровень рисков электронных денег, принимаемых экономическими субъектами, или вообще их избежать.

Наиболее характерными рисками электронных денег следует считать:

1) риск утраты ликвидности — риск неисполнения эмитентом своих обязательств в результате недостаточности размера его активов;

2) кредитный риск — риск убытков для эмитента в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) своих обязательств клиентами или третьими лицами (банками-участниками, расчетными банками и др.);

3) правовой риск — риск убытков в результате действий или событий правового характера;

4) операционный риск — риск убытков в результате недостатков организации системы или злоупотреблений лиц, имеющих доступ к системе;

5) риск потери управляемости — риск убытков в результате утраты руководством эмитента контроля над каким-либо из выше перечисленных рисков.

Отмеченные риски обусловлены рядом факторов:

1) риск утраты ликвидности — эмиссия электронных денег при отсутствии достаточных активов для их погашения; рискованное размещение активов, предназначенных для погашения электронных денег;

2) кредитный риск — невозврат или несвоевременный возврат предоставленных клиентам кредитов (при кредитных схемах); неоплата или несвоевременная оплата клиентами услуг эмитента;

3) правовой риск — несоответствие правил системы электронных денег действующему законодательству; нарушение действующего законодательства эмитентом или клиентами; изменение законодательства;

4) операционный риск — недостатки технической реализации системы; действия (в том числе преступные) работников эмитента; неблагоприятное технологическое влияние и действия (в том числе преступные) третьих лиц;

5) риск потери управляемости — недостаточный учет других рисков; неэффективность работы управленческого персонала.

Перечисленные выше риски не исчерпывают весь список рисков электронных денег. Риск репутаций — представляет собой риск убытков, в том числе из-за потери настоящих и/или потенциальных клиентов, вследствие негативного общественного мнения о данной системе электронных денег. Существует множество причин, вызывающих риск репутации.

При этом следует учитывать, что данный риск может возникнуть как в результате действия (или бездействия) участника системы электронных денег, так и в результате действия третьей стороны. Нарушение безопасности системы электронных денег, как следствие внешних атак со стороны хакеров («взломщиков»), может подорвать доверие к данной системе,

В данном случае риск репутации будет вызван действиями третьей стороны. Если же клиенты не могут совершить операции с электронными деньгами вследствие технических проблем с коммуникационными сетями, что также может подорвать доверие к данной системе электронных денег. В этом случае вина лежит на организаторах системы.

Реализация риска репутации может иметь негативные последствия не только для одной системы электронных денег, но и для всех остальных систем. Денежные потери клиентов в результате ошибок другого финансового института, выпускающего аналогичные или сходные по параметрам электронные деньги, могут привести к тому, что клиенты будут с подозрением относиться ко всем системам электронных денег. Также как и традиционные банки, эмитенты электронных денег принимают на себя процентные риски.

Под последними следует понимать риск убытков вследствие неблагоприятных для эмитента электронных денег изменений процентных ставок. В результате неблагоприятных изменений процентных ставок стоимость активов эмитента может снизиться относительно обязательств по электронным деньгам, выпущенных в обращение.

С процентным риском тесно связан рыночный риск, представляющий собой вероятность финансовых потерь по балансовым и внебалансовым операциям в результате изменений рыночных цен, включая валютные курсы. Эмитенты, принимающие в оплату за электронные деньги валюту, подвержены валютному риску.

Следует заметить, что электронные деньги могут выступать в качестве рискообра-

зующего фактора на валютных рынках, Современное развитие информационных и финансовых технологий позволяет свободно выходить на валютный рынок практически любому желающему.

В числе прочих таким правом могут воспользоваться владельцы электронных денег. Рост участников на валютном рынке может спровоцировать увеличение спекулятивных операции и, тем самым, повлиять на валютные курсы.

В западной экономической литературе особое внимание уделяют такому риску электронных денег, как системный риск. Под системным риском обычно понимают риск невыполнения обязательств одним из участников системы или нарушения в работе самой системы, в результате чего другие участники системы или финансовые институты в других секторах финансовой системы будут не в состоянии выполнить свои обязательства в срок.

Реализация системного риска может привести, во-первых, к нарушению стабильности и целостности финансовой системы и, во-вторых, может подорвать доверие к электронным деньгам со стороны потребителей (прежде всего, населения). Более того, реализация системного риска в период, когда системы электронных денег находятся еще только на этапе своего становления и уровень доверия к ним невысок, может надолго затормозить развитие электронных денег.

Рассмотренные выше риски непосредственно влияют на финансовое положение эмитентов электронных денег и опосредовано (косвенно) воздействуют на деятельность потребителей электронных денег. Вместе с тем, существуют риски, оказывающие прямое воздействие на потребителей электронных денег.

Рассмотрим три основных риска, угрожающих пользователям электронных денег. Во-первых, также как и при использовании любого другого платежного инструмента, владельцы электронных денег могут столкнуться с риском финансовых потерь.

Финансовые риски могут возникать из-за преднамеренных действий, таких как кража пластиковой карты с электронными деньгами, подделка или перехват электронных сообщений, посланных через компьютерные сети.

В некоторых случаях электронные деньги вызывают риск финансовых потерь по причинам. не свойственным другим формам платежа, например, если операционные записи не

достаточно детализированы, чтобы позволить быстро разрешить ошибки или споры. Потребители также могут понести финансовые потери, если эмитент электронных денег станет неплатежеспособным, банкротом и будет не способен выполнить свои обязательства перед держателями электронных денег.

Во-вторых, также как и при использовании любого другого платежного инструмента, владельцы электронных денег могут столкнуться с риском, что они не смогут совершать платежи в полном объеме, в срок и в указанное место, несмотря на то, что имеют достаточно денежных средств это сделать. Этот риск возникает и при использовании других платежных инструментов, например, в виде дезактивации кредитной карты или отказа принимать чеки.

И, наконец, владельцы электронных денег могут столкнуться с риском, что информация о сделке, совершенной при помощи электронных денег, может быть раскрыта мошенническим путем без видимых нарушений (поломок) самой карты, и лицо, получившее информацию с карты, может свободно выполнять операции без ведома настоящего владельца карты.

Кроме того, могут быть изменены внутренние функции электронного кошелька, например, процедуры отчетности, так чтобы калькулирование происходило не так как требуется, Изменение данных или функций электронного кошелька может быть осуществлено благодаря слабой безопасности операционной системы либо путем физического воздействия непосредственно на сам чип электронного кошелька.

Риск изменения сообщений представляет собой вероятность убытков в результате изменения данных или процессов технического устройства путем удаления, повтора или замены сообщений. Сообщения между техническими устройствами могут быть перехвачены мошенниками в момент их передачи по телекоммуникационным, линиям, компьютерным сетям или при прямом контакте между техническими устройствами.

Риск кражи — это вероятность убытков в результате воровства технического устройства и незаконного использования остатков средств, записанных на нем. Данные, хранящиеся на техническом устройстве, могут быть также похищены путем незаконного копирования. Например, мошенник может перехватить сообщения между законным владельцем

электронных денег и их эмитентом, а затем использовать перехваченные данные при совершении каких-либо операций. Такая кража будет обнаружена только после того, как эмитент получит настоящие электронные денежные знаки, которые будут иметь аналогичные характеристики с незаконными деньгами. К тому времени мошенник уже получит финансовую выгоду. Мошенничество может быть совершенно также путем отказа от операций, сделанных при помощи электронных денег.

Например, при дистанционных операциях, совершаемых при помощи телефона или компьютерных сетей, пользователь может заявить, что не разрешал проводить операцию. Это, в свою очередь, может привести к финансовым потерям торгового предприятия или эмитента электронных денег.

Так же выделяются следующие ключевые побудительные причины для совершения мошенничества с различными платежными инструментами, в том числе и с электронными деньгами.

Во-первых, номинал платежного инструмента. Доход от совершения мошенничества с платежным инструментом должен превышать затраты на его проведение. У мошенников практически отсутствует какой-либо интерес подделывать монеты, поскольку их номинальная стоимость гораздо меньше стоимости их создания.

Во-вторых, контроль. Возможность определить существование и собственность платежного средства, например, в режиме онлайн для дебетовых или кредитных карт, снижает риск мошенничества.

В-третьих, анонимность. Вероятность мошенничества возрастает, если владелец платежного средства не может быть определен.

В-четвертых, место совершения операций. Если продавец может отказать в поставке товара до тех пор, пока не удостоверится в законности платежного средства, риск мошенничества уменьшается. Если же товар предоставляется сразу, в момент оплаты, то всегда существует некий шанс, что представленное платежное средство является фальшивым.

И, наконец, в-пятых, распределение убытков. Существуют различные правила относительно распределения убытков между владельцем платежного средства, торговым предприятием и эмитентом этого платежного средства. От того, как распределяются убытки, зависит и вероятность мошенничества.

Приведенные выше причины могут, так или иначе, побудить к мошенническим операциям с электронными деньгами. Денежная сумма, хранящаяся на карте, была представлена в форме данных, записанных на магнитной ленте.

Криминальные организации смогли обойти систему безопасности электронного кошелька посредством клонирования, то есть путем перевода (дублирования) данных, записанных на действующей карте, на карту уже использованную. Затем клонированные электронные кошельки предъявлялись в бильярдных к обмену на наличные деньги.

Поскольку эмитенты электронного кошелька не могли отличить мошеннические операции от законных, они вынуждены были нести финансовые потери. По оценкам экспертов убытки по данному мошенничеству составили, по меньшей мере, 600 млн долл. США.

Высокий уровень лимита на хранение денег в электронном кошельке, слабая система безопасности, анонимность при проведении сделок и принятие убытков эмитентами электронных денег — все это в совокупности выступило побудительной причиной для мошенничества с данным видом электронного кошелька.

При рассмотрении рисков электронных денег необходимо заметить, что они могут иметь международный характер. Дело в том, что, как отмечают многие эксперты, в том числе и представители различных центральных банков и международных финансовых институтов, электронные деньги не признают границ, свободно перемещаясь по телекоммуникационным линиям, компьютерным сетям из одной страны в другую.

Таким образом, эмитент электронных денег может находиться в одной стране, их владелец в другой, а сделка с использованием электронных денег проходить в третьей стране. Соответственно и риск может быть реализован в любой из этих стран.

Способность электронных денег свободно пересекать границы делает их привлекательными для криминальных организаций в плане легализации доходов, полученных незаконным путем. И лишь существование лимитов на сумму хранения и осуществление операций с использованием электронных денег препятствует им в этом процессе.

Таким образом, обращение электронных денег вызывает появление множества рисков

как отдельного субъекта системы электронных денег, так и всех участников финансовой системы в целом.

Поэтому обращение электронных денег следует рассматривать, во-первых, как рискообразующий фактор, то есть процесс, способствующий возникновению того или иного вида риска и определяющий его характер, а, во-вторых, как интегральный рискообразующий фактор, то есть воздействует одновременно на риски нескольких видов.

На основе проведенного анализа в целях повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования систем электронных денег автором произведена классификация рисков обращения электронных денег по двум признакам: уровень воздействия и субъект риска. В зависимости от уровня воздействия риски обращения электронных денег можно подразделить на микроэкономические и макроэкономические.

К микроэкономическим рискам относятся риски участников систем электронных денег. Среди макроэкономических рисков обращения электронных денег необходимо выделить следующие: риск инфляции, валютный риск и риск снижения эффективности инструментов денежно-кредитного регулирования.

В зависимости от субъекта обращения риски электронных денег различаются:

1) риски эмитентов электронных денег: операционный риск; риск репутации; правовой риск; риск ликвидности; риск мошенничества; кредитный риск; валютный риск; риск потери управляемости; процентный риск.

2) риски дистрибьюторов электронных денег: риск ликвидности; операционный риск; кредитный риск; правовой риск.

3) риски институтов, выкупающих электронные деньги: операционный риск; кредитный риск; риск ликвидности; процентный риск; валютный риск.

4) риски клиринговых и расчетных институтов: операционный риск; кредитный риск; риск ликвидности; процентный риск; валютный риск.

5) риски архивных институтов: операционный риск; риск репутации.

6) риски торговых предприятий: кредитный риск; операционный риск; риск мошенничества.

7) риски частных владельцев электронных денег: риск мошенничества, кредитный риск, валютный риск.

Однако расширение,,использования электронных денег неизбежно по той простой причине, что, несмотря на некоторые недостатки, они обладают такими неоспоримыми преимуществами, как удобство, высокая скорость совершения финансовых операций, простота использования, обеспечение полного контроля за платежами, высокая безопасность, анонимность, возможность передачи третьим лицам.

Кроме того, системы электронных платежей также значительно расширяют возможности небольших организаций, чьи расходы на операции с наличными деньгами значительно выше по сравнению с цифровыми, включая их хранение и транспортировку.

Использование сети Интернет уже сейчас позволяет продавцам обеспечить себе выход на рынки с более низкими издержками на маркетинг и рекламу. Экономия, которую обеспечивает переход к электронным деньгам, выглядит очень заманчиво для банков, поскольку себестоимость любых электронных транзакций в несколько раз ниже обычных.

Таким образом, оценка влияния обращения электронных денег на денежную систему является достаточно сложным вопросом, требующим углубленного исследования. Массовое распространение электронных денег в совокупности со стремительным развитием информационных технологий и постоянной модернизацией телекоммуникационных сетей способны в корне изменить существующий механизм функционирования денежной системы как отдельно взятой страны, так и мира в целом. Хотя многие последствия внедрения и использования электронных денег проявятся, возможно, лишь в среднесрочной или долгосрочной перспективе, уже сейчас в зарубежной и отечественной экономической литературе довольно активно обсуждаются вопросы, касающиеся трансформации денежной системы.

1. Альгин, А.П. Риск и его роль в общественной жизни /А.П. Альгин. — М.: Мысль, 1989.

2. Царев, В. В. Электронная коммерция / В.В. Царев. А.А. Канторович. — СПб.: Питер, 2002.

3. Балабанов, И. Т. Электронная коммерция / И. Т. Балабанов. — СПб. : Питер, 2001.

4. Шамраев, А.В. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономические подходы / А. В. Шамранов // Деньги и кредит. -1999. -№> 7.

Риски систем электронных денег Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

В статье проведен сравнительный анализ рисков наличных и электронных денежных средств, из чего можно сделать вывод о возможности дальнейшей популяризации электронных денег среди населения, а также судить рискованности или безрискованности использования рассматриваемых носителей денег в глобальной сети Интернет…

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Текст научной работы на тему «Риски систем электронных денег»

РИСКИ СИСТЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

е. В. ПоноМАРЕнко, Хабаровская государственная академия

экономики и права

Электронные деньги на сегодняшний день являются эффективным средством обращения, что выражается в сокращении материальных и временных затрат, которые несут банки, торговые предприятия и население. В связи с перечисленными преимуществами электронные деньги являются привлекательным средством платежа по сравнению с другими платежными инструментами. Актуальность рассмотрения вопроса рисков электронных денег связана с глобализацией процессов движения товаров, работ, услуг, людей и конечно, капиталов в глобальной сети интернет.

В связи с тем, что электронные деньги несут в себе серьезные риски, способные обернуться значительными финансовыми потерями для их пользователей, рассмотрение данного вопроса позволит определить и эффективность развития электронных денег.

В соответствии со словарем по экономике и финансам дано следующее определение слову «риск» (в широком смысле) — это возможность появления обстоятельств, обусловливающих:

— неуверенность или возможность получения ожидаемых результатов от реализации поставленной цели;

— нанесение материального ущерба;

— опасность валютных потерь и др.

риск (в узком смысле) — поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду.

риски систем электронных денег также связаны с возможностью потери ожидаемых результатов и экономической неэффективностью.

Можно выделить пять основных видов рисков электронных денег (Эд) — риск утраты ликвидности, кредитный риск, правовой риск, операционный риск и риск потери управляемости — а также факторы их определяющие (см. табл. 1).

следует отметить, что в случае бесконтрольной эмиссии электронных денег может произойти резкое увеличение денежной массы и ускорение темпов инфляции, т. е. возникнуть дополнительный риск — риск инфляции.

Перечисленные выше риски не исчерпывают весь список рисков электронных денег. исходя из зарубежного опыта (согласно докладу, подготовленному экспертами Банка международных расчетов) можно выделить другие риски электронных денег: риск репутации; процентный риск и рыночный риск.

Базельский комитет1 по банковскому надзору наиболее значимым риском определяет операционный риск. В практической деятельности кредитных организаций под определение операционного риска подпадает любой риск, не входящий в категорию рыночного или кредитного риска; многие кредитные организации рассматривают операционный риск как риск потерь, возникающих в результате различного рода технических ошибок.

Базельский комитет принял общее для банковского сектора определение операционного риска, а именно: «риск прямых и косвенных потерь, вызванных неадекватными внутренними процессами или упущениями, связанными с ошибками персонала или отказами систем, или связанными с внешними факторами». Определение базируется на лежащих в основе причинах операционного риска (человеческий фактор, ошибка в процессе обработки, отказ системы и внешние факторы). таким образом, можно сказать, что операционный риск делится на две составляющие: 1) риски, причины возникновения которых прямо или косвенно связаны с действием человека (держателя электронных

1 Кузнецов В. А. Формализация процесса возникновения операционного риска в системах электронных денег // расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005. 4 (58).

финансы и кредит

Характеристика рисков ЭД

Вид риска Определение Факторы, обусловливающие риск

Риск утраты ликвидности Риск неисполнения эмитентом своих обязательств в результате недостаточности размера его активов Эмиссия ЭД при отсутствии достаточных активов для погашения ЭД. Рискованное размещение активов, предназначенных для погашения электронных денег

кредитный риск Риск убытков для эмитента в результате исполнения (ненадлежащего исполнения) своих обязательств клиентами или третьими лицами (банками-участниками, расчетными банками и др.) Невозвращение или несвоевременный возврат представленных клиентам кредитов (при кредитных схемах). Неоплата или несвоевременная оплата клиентами услуг эмитента.

Правовой риск Риск убытков в результате действий или событий правового характера Несоответствие правил системы ЭД действующему законодательству. Нарушение действующего законодательства эмитентом или клиентами. изменение законодательства

Операционный риск Риск убытков в результате недостатков организации системы или злоупотреблений лиц, имеющих доступ к системе Недостатки технической реализации системы. Действия (в том числе преступные) работников эмитента. Неблагоприятное техническое влияние и действия третьих лиц (в том числе преступные)

Риск потери управляемости Риск убытков в результате утраты руководством эмитента контроля над каким-либо из выше перечисленных рисков Недостаточный учет других рисков. Неэффективность работы управленческого персонала

денег, технического персонала, обслуживающего программно-технический комплекс эмитента электронных денег и. т. д.); 2) риски, возникающие из-за событий, объективно не зависящих от его деятельности (форс-мажорные обстоятельства).

для успешного решения проблемы управления операционным риском необходимы постоянное наблюдение, сбор, обработка и анализ данных.

риски непосредственно влияют на финансовое положение эмитентов электронных денег и опосредованно (косвенно) воздействуют на деятельность потребителей электронных денег. Вместе с тем существуют риски, оказывающие прямое воздействие на потребителей электронных денег. По мнению автора, это такие риски, как:

• финансовый риск — это риск, связанный с невыполнением эмитентом электронных денег своих денежных обязательств (риск и потребителя, и продавца);

• правовой риск — это риск, связанный с тем, что, в сущности, работа с электронными денежными инструментами является нелегали-зированной деятельностью;

• риск утраты анонимности конфиденциальных данных пользователя электронных денег. При оплате электронными деньгами отсутствует принцип авторизации. Электронные деньги не являются именными, и в результате ни

банки, ни эмитенты, ни какая-либо сторонняя, в том числе государственная организация не в состоянии проследить процесс движения электронных денег в обращении. В то же время у пользователей имеется техническая возможность формировать журнал платежей для контроля и удостоверения операций в спорных ситуациях. Если такая база данных пользователя будет «взломана», то вся конфиденциальная информация может быть утрачена;

• риск «взлома» электронного кошелька и потери всех электронных наличных. В настоящее время это практически невозможно, так как системы надежно защищены современными способами криптозащиты. но не стоит забывать, что «хакеры» постоянно совершенствуются в своих знаниях и вполне возможно, что через определенный промежуток времени они смогут воспользоваться данными любого электронного кошелька;

• технический риск — риск сбоя системы и утраты всех данных. Возможно, такой сбой программы будет в течение недлительного периода времени, но вы не сможете в данный период совершить какую-либо операцию с электронными деньгами.

В докладе, подготовленном рабочей группой

под эгидой центральных банков стран «Группы

финансы и кредит

Сравнительный анализ рисков электронных и наличных денег

электронные деньги наличные деньги

1. Финансовый риск

Использование ЭД в настоящее время предполагает возможность того, что эмитент не сможет выполнить свои денежные обязательства по ЭД перед пользователем Использование наличных денег или пластиковых карт не связано с возможностью наступления финансового риска, так как монополистом в эмиссии банкнот и монет является ЦБ

2. Правовой риск

В связи с тем, что не существует никаких юридических документов по регулированию деятельности, связанной с эмиссией и использованием ЭД, этот риск является актуальным на сегодняшний день Законодательное регулирование денежного обращения в странах мира

3. Риск утраты конфиденциальной информации

Существует Не существует

4. Риск утраты денег

Практически невозможен, так как защищается новейшими программами криптозащиты Высокая вероятность наступления данного риска

5. Технический риск. Риск сбоя программного обеспечения

Существует, но с небольшой вероятностью Невозможно наступление подобного риска

6. Риск использования поддельных денег в обращении

Данный риск переплетается с риском утраты. При обращении ЭД использование «подделок» с вашей цифровой подписью практически невозможно в связи с использованием современных способов защиты ЭД Возможен

десяти» ^-10), выделяются три основных риска, угрожающие пользователям электронных денег2.

Во-первых, так же, как при использовании любого другого платежного инструмента, владельцы электронных денег могут столкнуться с риском финансовых потерь. Финансовые риски могут возникать из-за преднамеренных действий, таких, как кража конфиденциальных данных пользователя, взлом электронного кошелька, подделка или перехват электронных сообщений, посланных через компьютерные сети. В некоторых случаях электронные деньги вызывают риск финансовых потерь по причинам, не свойственным другим формам платежа, например, если операционные записи недостаточно детализированы, что позволит быстро разрешить ошибки или споры.

Потребители также могут понести финансовые потери, если эмитент электронных денег станет неплатежеспособным, банкротом и будет не способен выполнить свои обязательства перед держателями электронных денег.

Во-вторых, так же, как и при использовании любого другого платежного инструмента владельцы электронных денег могут столкнуться с риском, что они не смогут совершать платежи в полном объеме, в срок и в указанное место, несмотря на то, что имеют достаточно денежных средств это сделать.

И, в-третьих, владельцы электронных денег могут столкнуться с риском, что информация о

2 cm.: Electronic Money. Consumer protection, law enforcement, supervisory and cross border issues. Basel. BIS. 1997.

сделке, совершенной с помощью электронных денег, может быть раскрыта без разрешения для использования в мошеннических целях. Например, в случае приобретения потребителем электронных денег за наличные все равно существует возможность отследить операции с электронными деньгами по техническому устройству, на котором они хранятся.

При рассмотрении рисков, связанных с электронными деньгами, следует отметить, что они могут носить международный характер, так как электронные деньги не признают границ при использовании глобальной сети Интернет. Таким образом, эмитент электронных денег может находиться в одной стране, пользователь — в другой, а сделка с использованием этих электронных денег может проходить в третьей стране. Следовательно, и риск может быть реализован в любой из этих стран. Виды рисков в этих странах аналогичны тем, о которых было сказано выше.

Способность электронных денег свободно пересекать границы делают их привлекательными для криминальных организаций в плане легализации доходов, полученных незаконным путем.

Для мошенничества также является привлекательным и тот фактор, что доходы от использования электронных денег выше, чем затраты на их создание, чего нельзя сказать о банкнотах и монетах, так как их номинальная стоимость гораздо больше стоимости их создания.

Сравнительный анализ рисков электронных и наличных денег представлен в табл. 2.

из табл. 2 можно сделать вывод о том, что использование электронных денег небезрискованно. Существует множество рисков, при наступлении которых пользователь электронных денег может утратить все свои вложения. В связи с этим обращение наличных банкнот и монет остается сегодня наиболее привлекательным. Следовательно, в будущем будет параллельное использование и наличных, и электронных денег разными категориями населения мира.

Отметим, что поскольку программы платежей электронных денег включены пока не повсеместно и не в равной степени, то и последствия рисков не могут быть с точностью определены корректно.

Технологии и модели использования электронных денег постоянно улучшаются, растет доверие пользователей к данному виду денег. В

связи с этим органы, отвечающие за банковский надзор и регулирование денежного обращения в странах, должны обеспечить, чтобы риски, которые несут эмитенты, адекватно нивелировались, а пользователи были защищены введением разумных ограничений.

1. Кузнецов В. А. Формализация процесса возникновения операционного риска в системах электронных денег // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2005. № 4. С. 58.

2. Шамраев А. В. Денежная составляющая платежной системы: правовой и экономический подходы // Деньги и кредит. 1999. № 7. С. 50.

3. Electronic Money. Consumer protection, law enforcement, supervisory and cross border issues. Basel. BIS. 1997.

Анализ рисков и безопасности системы электронных средств платежа

Цитировать:
Городнова Н.В. Анализ рисков и безопасности системы электронных средств платежа // Экономическая безопасность. – 2021. – Том 4. – № 2. – С. 401-420. – doi: 10.18334/ecsec.4.2.111691.

Эта статья проиндексирована РИНЦ, см. https://elibrary.ru/item.asp?id=46110730
Цитирований: 6 по состоянию на 07.12.2023

Аннотация:
Сегодня человечество стремительно продвигается в направлении формирования цифровой экономики со всеми сопутствующими характеристиками и атрибутами. Данный процесс позволит открыть как дополнительные социально-экономические возможности (внедрение цифровых денежных систем), но и породить различного рода риски и угрозы безопасности электронных платформ в виде взломов и кибератак. Электронные денежные средства (ЭДС) являются одним из важнейших элементов современного этапа экономического развития. Актуальность темы представленного научного исследования обусловлена недостаточной проработанностью российской законодательной базы оборота электронных денежных средств, а, следовательно, возможностью возникновения различного рода экономико-правовых рисков и угроз, понижающих безопасность операций по переводу электронных денег. Цель работы – на основе обобщения и систематизации нормативно-правовой базы РФ выявить и оценить экономико-правовые риски системы ЭДС, а также разработать рекомендации по повышению безопасности применения электронных денежных средств. Методологической основой исследования являются общенаучный диалектический метод познания, а также ряд частных научных методов таких, как системный метод, метод сравнительного анализа, формально-логический метод толкования права, нормативный, формально-юридический. Нормативно-правовым базисом работы являются законодательные и подзаконные акты Российской Федерации, специальная научная литература, массивы статистических данных, а также материалы судебной практики. Эмпирическую основу исследования составляют материалы как опубликованной в официальных источниках, так и неопубликованной судебной практики. Автором исследования на основе систематизации моделей регулирования электронных денежных средств сделан вывод об необходимости и обязательности разработки специального нормативно-правового поля, регламентирующего сферу электронного денежного обращение в России. На основе проведенного анализа рисков и безопасности, связанных с эмиссией электронных денежных средств, разработаны рекомендации по управлению указанными рисками.

Ключевые слова: электронные денежные средства, электронные средства платежа, электронные кошельки, риск, безопасность

JEL-классификация: E41, E42, E52, O31

Похожие статьи:

Электронные деньги как элемент национальной платежной системы (Коновалова М.Е., Матерова Е.С. и др.) // Креативная экономика. № 8 / 2023

Инновационный потенциал электронных платежных систем (Бережнова А.И., Дроботова О.О.) // Креативная экономика. № 4 / 2014

По прогнозам экспертов, в ближайшие 5–10 лет человечество перейдет в эру цифровой экономики, которая полностью вытеснит привычные нам рыночные экономические законы и взаимодействие. Вслед за цифровой экономикой в мир цифр пойдут цифровые действия, цифровые продукты, цифровые деньги и пр. Неслучайно Центробанком Российской Федерации обозначены перспективы внедрения цифрового рубля, в Китае уже объявлена эмиссия цифрового юаня. Цифровые деньги призваны не заместить имеющуюся наличную и безналичную денежную массу, а также созданные и создаваемые криптовалюты, но дополнить имеющиеся инструменты новыми возможностями. Финансовый регулятор обозначает перспективы российского крипторубля – три формы российского рубля будут равнозначны и равноценны, поэтому владельцы денежных средств будут иметь возможность свободно трансформировать рубли из одной формы в другую и осуществлять накопление цифровых денежных средств в электронных кошельках, созданных регулятором (Центробанком России). С технической точки зрения цифровой рубль – это уникальный цифровой код, записанный на носителе.

Сегодня цифровая экономика чаще отождествляется с цифровой торговлей, которая осуществляется через глобальную сеть Интернет как среду, в которой можно реализовывать принципы цифровой экономики со всеми ее атрибутами и с помощью электронных денежных средств (ЭДС) и электронных платежных систем (ЭПС) [16] (Savelev, 2016). Цифровая экономика – это экономика, основанная одновременно на цифровом (цифровая продукция, цифровые деньги и цифровая экономика – это то, что связано с цифровой сущностью пространства) и материальном (товары, транспорт, инфраструктура, наличные денежные средства) носителях. Цифровой товар должен быть создан в цифровом пространстве на базе цифровых способов и моделей и применяться там же, в цифровом пространстве, цифровыми пользователями. Цифровой образ товара или услуги, если он не будет подвержен цифровым вирусам, может существовать бесконечно долго в рамках определенной цифровой территории. Цифровые территории – это способ расширения за счет цифровых технологий реальных территорий, на которых расположено производство и реализация товаров и услуг.

С помощью цифровых технологий мы можем подключиться к любому материку [9] (Lev, Leshchenko, 2020), к любой территории и сформировать там хранилище больших баз данных, использовать эту территорию как виртуальный объем хранения данных. Таким образом, создать новую виртуальную реальность. Концептуально такое техническое решение найдено, главный вектор развития цифровой экономики обозначен. Основная задача заключается в поиске механических решений, поскольку цифровое пространство уже создано в виде глобальной сети Интернет и огромного множества цифровых платформ, программ и моделей. Необходимо создать аппаратную часть и методы оцифровки личности человека в целях коммуникации человека и цифрового пространства. Кроме того, необходимо найти механизмы, с помощью которых живому существу (интеллекту) будет предоставлена возможность проникать в виртуальное цифровое пространство. Все вышеобозначенное в корне отличается о тех представлений, которые сейчас имеются у человечества о цифровом пространстве, с помощью которого ему предстоит научиться извлекать прибыль и формировать условия для работы.

В этой связи электронные денежные средства (ЭДС) являются одним из важнейших элементов современного этапа перехода к цифровой экономике. Актуальность темы представленного научного исследования обусловлена недостаточной проработанностью российской законодательной базы оборота электронных денежных средств, а следовательно, возможностью возникновения различного рода экономико-правовых рисков и угроз, снижающих безопасность операций по переводу электронных денег.

См. также:

Стремительное развитие указанного сегмента рынка России обусловлено началом формирования экономико-правовой концепции регулирования обращения ЭДС. Так, к примеру, федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», принятый в 2011 году, вводит определение дефиниции электронных денег и их эмитентов (операторов), а также обозначает порядок и специфику ведения расчетов электронными денежными средствами.

Цель работы – на основе обобщения и систематизации нормативно-правовой базы Российской Федерации выявить и оценить экономико-правовые риски системы ЭДС, а также разработать рекомендации по повышению безопасности применения электронных денежных средств.

Методологической основой исследования являются общенаучный диалектический метод познания, а также ряд частных научных методов, таких как системный метод, метод сравнительного анализа, формально-логический метод толкования права, нормативный, формально-юридический.

Нормативно-правовым базисом работы являются законодательные и подзаконные акты Российской Федерации, специальная научная литература, массивы статистических данных, а также материалы судебной практики.

Анализ специфики договора перевода электронных денежных средств

В соответствии с федеральным законом [1] под электронными денежными средствами (далее – ЭДС) понимаются «денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа».

Договор перевода ЭДС – это соглашение, в котором одна сторона – оператор ЭДС в силу распоряжения клиента, передаваемого с использованием электронного средства платежа (ЭСП), переводит принадлежащие ей ЭДС третьему лицу [2] (Abramova, 2018). Рассматриваемый договор является реальным, возмездным, безвозмездным, взаимным. В случае, если заключается безвозмездный договор, то оплата перевода ЭДС осуществляется получателем платежа, при этом оператор предоставит клиенту услугу по переводу электронных денежных средств бесплатно. Отметим, что в отличие от договора возмездного оказания услуг, где оплата может осуществляться как на основе соглашения сторон, так и на основе тарифов, утвержденных государством, поскольку этот договор является публичным, в договоре перевода ЭДС оплата услуг тарифами не регулируется, поскольку данный договор публичным не является.

По существующему законодательству для юридических лиц или индивидуальных предпринимателей идентификация электронных средств платежа (ЭСП) строго обязательна, им предоставляется персонифицированное ЭСП, которое называется корпоративным, с его помощью могут осуществляться переводы до 600 тыс. руб.

Значительные неудобства создают заниженные лимиты переводимых ЭДС и для физических лиц. С учетом уровня обеспеченности граждан РФ ограничение переводов суммой в 15 тыс. руб. при использовании неперсонифицированного ЭСП представляется крайне заниженным.

Права и обязанности эмитента (оператора) ЭДС и клиента (юридических и физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей) представлены в таблице 1.

Права и обязанности участников системы перевода электронных денежных средств

Обязательства оператора ЭДС
– осуществлять перевод средств на основании распоряжений клиента в пользу получателей;
– информировать клиента об исполнении его распоряжений о переводе ЭДС;
– незамедлительно уведомить клиента об отказе в переводе ЭДС и его причине;
– информировать клиента о совершении каждой операции с использованием электронных средств платежа (ЭСП) [11];
– уведомлять клиентов об утрате ЭСП и (или) о его использовании без согласия клиента;
– приостанавливать или прекращать использование ЭСП, согласно распоряжению клиента;
– фиксировать направленные клиенту и полученные от клиента уведомления, хранить данную информацию не менее трех лет;
– предоставлять клиенту документы и информацию, которые связаны с использованием клиентом его ЭСП;
– осуществлять учет информации об остатках ЭДС клиента и осуществленных переводах;
– рассматривать поступающие от клиента заявления, информировать клиента о результатах их рассмотрения;
– обеспечивать конфиденциальность любой информации, полученной от клиента;
– блокировать денежные средства клиента при получении официальной информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
– устанавливать надежные способы связи оператора ЭДС с клиентом

Права оператора ЭДС
– обрабатывать персональные данные клиента;
– отказывать в переводе ЭДС при их недостаточности либо отсутствии полной / упрощенной идентификации клиента;
– приостанавливать или прекращать использование клиентом ЭСП при нарушении им порядка его использования;
– не исполнять распоряжения клиента, поступающие оператору ЭДС, по которым не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в рамках противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
– отказывать в выполнении распоряжения клиента при возникновении подозрения, что операция совершается в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
– запрашивать у клиента дополнительную информацию и документы об операциях с денежными средствами, в том числе подтверждающие источник происхождения денежных средств;
– обновлять информацию о клиенте, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации – в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений;
– заключать договоры с операторами связи для увеличения остатка ЭДС клиента, являющегося абонентом такого оператора связи, за счет денежных средств, вносимых оператору связи

Обязательства клиента
– предоставлять оператору ЭДС денежные средства для их перевода по назначению;
– предоставить достоверную информацию для связи и направления клиенту уведомлений об операциях с использованием принадлежащего ему ЭСП;
– предоставлять персональные данные в ходе упрощенной или полной идентификации;
– своевременно информировать оператора ЭДС об изменении своих персональных данных и реквизитов документов;
– обеспечить безопасное хранение авторизационных данных, позволяющих провести аутентификацию клиента без доступа третьих лиц;
– предоставлять информацию и документы, подтверждающих источник происхождения денежных средств, о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах, целях совершения операции;
– незамедлительно сообщить оператору ЭДС об утрате ЭСП

Права клиента
– давать распоряжения оператору о переводе ЭДС;
– получать уведомления об операциях с использованием электронных средств платежа (ЭСП) в порядке, предусмотренном договором;
– блокировать ЭСП в случае его утраты, а также при наличии подозрений в несанкционированном доступе к нему;
– требовать возврата остатка ЭДС при прекращении договорных отношений с оператором ЭДС

Источник: составлено автором по материалам ФЗ «О национальной платежной системе» [1] и Положения «о правилах осуществления перевода денежных средств» [14].

См. также:

Разработка методики анализа применения электронных денежных средств (Городнова Н.В., Клевцов В.В. и др.) // Вопросы инновационной экономики. № 1 / 2020

Следует отметить, что в отличие от договора об оказании услуг, где по Гражданскому кодексу РФ предусмотрена обязанность его личного исполнения, для договора перевода электронных денежных средств личное его исполнение в большинстве случаев невозможно ввиду необходимости привлечения других операторов ЭДС, банковских платежных агентов, операционного центра, клирингового центра, расчетного центра и пр. Кроме этого, имеются особенности в части расторжения договора перевода ЭДС, по которому клиент может прекратить действие договора посредством письменного уведомления об этом оператора ЭДС либо посредством уведомления его о закрытии принадлежащего ему ЭСП. При этом клиент должен распорядиться остатком электронных денежных средств. В свою очередь, оператор ЭДС вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора путем направления клиенту соответствующего письменного уведомления в случае утраты клиентом средств, обеспечивающих техническую возможность подтверждения перевода ЭДС, нарушения клиентом требований безопасности при использовании ЭСП и в иных случаях, предусмотренных договором [19].

В существующем федеральном законодательстве до сих пор остается нерешенным вопрос о выборе критериев распределения рисков возникновения убытков, которые были причинены клиенту в процессе перевода ЭДС с участием других операторов электронных денежных средств, а также привлекаемых к переводу банковского платежного агента, операционного центра, платежного клирингового центра, расчетного центра и пр. [15]. Не проработан механизм возложения ответственности за несанкционированный перевод ЭДС с участием оператора мобильной связи по выданному дубликату SIM-карты клиента. Судебная практика свидетельствует, что риски могут быть возложены как на оператора, так и на клиента, которые, в свою очередь, обращаются с исковыми заявлениями к оператору мобильной связи.

Актуальной признается проблема освобождения от ответственности оператора ЭДС в тех случаях, когда клиент использует вредоносное программное обеспечение, что может повлечь совершение платежной операции без его согласия. Однако следует отметить, что оператор ЭДС должен нести гражданско-правовую ответственность в случаях неработоспособности веб-интерфейса «электронного кошелька» или сбоев в его работе [7] (Karnushin, 2017).

Таким образом, можно констатировать, что имеющиеся пробелы в законодательстве являются контрпродуктивными, затрудняют применение нормативных требований в повседневной практике, являются источниками возникновения рисковых событий и факторами снижения экономической безопасности электронных средств платежа.

Модели экономико-правового регулирования системы электронных денежных средств

В настоящее время в вопросе экономико-правового регулирования ЭДС наблюдается разнообразие экспертных мнений: с одной стороны, электронные денежные средства являются правом требования, долговым документом, эквивалентом денег, электронной записью, учетной записью, программным кодом, деньгами и т.д.; с другой – существующие сегодня модели регулирования наличного и безналичного денежного обращения в полной мере не обеспечивают адаптации ЭДС в правовой среде [16] (Savelev, 2016).

По нашему мнению, современные научные подходы должны быть ориентированы на формирование новой экономико-правовой концепции электронных (цифровых) денег с целью получения единого нормативно-правового подхода к регулированию оборота электронных денег, в том числе с учетом международной практики.

Систематизация накопленного мирового опыта и оценка существующих подходов дают возможность выделить такие направления реализации системы ЭДС, как европейское, азиатское и американское. В основу такого разграничения положена концепция правового регулирования. В европейской системе за электронными денежными средствами закреплен статус нового средства платежа как права требования, то есть электронными денежными средствами именуются деньги, хранящиеся в электронном виде, на магнитном носителе, которые эмитируются оператором при получении денег и принимаются юридическими и физическими лицами, не являющимися эмитентами ЭДС. Таким образом, осуществляется условная эмиссия денежных средств, тождественная по своему смыслу безналичным денежным средствам, где, передавая деньги эмитенту (оператору), клиент получает право требовать от оператора осуществления необходимых платежных транзакций.

См. также:

Проблемы внедрения цифровых активов в современный платежный оборот (Карартынян А.А., Родин Д.Я. и др.) // Креативная экономика. № 5 / 2021

Современные проблемы безопасности пластиковых карт в платежной системе России (Березуцкая А.Г., Яблонская А.Е.) // Экономика, предпринимательство и право. № 3 / 2016

В азиатской системе за электронными денежными средствами признается статус законного платежного средства и осуществляется условная эмиссия ЭДС на базе государственных финансовых институтов государства без участия центробанка [22] (Ahamed, 2010). Такую систему можно назвать переходной, в ней допускается эмиссия ЭДС, но имеют место ограничения не только в части финансовой устойчивости эмитента, но и в объеме выпуска ЭДС. Американское направление базируется на признании за ЭДС статуса нового вида денежных услуг, поэтому акцент применения ЭДС смещается в сферу правил о формах расчетов [4] (Bazhanov, But, 2016).

В Российской Федерации наблюдается процесс становления института правового регулирования ЭДС. Импульсом к развитию нормативно-правовой базы является принятие ФЗ от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Однако следует отметить, что положения указанного закона требуют доработки в части определения дефиниции электронных денег, механизмов расчетов и непосредственно структуры системы.

В тексте указанного закона приводится определение понятия «электронные денежные средства», это «денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа».

Признание за ЭДС статуса «денежных средств» является, бесспорно, революционным положением, требующим разработки обоснованной экономико-правовой концепции. Одновременное существование двух платежных средств в качестве видов денежных средств (наличных денег и ЭДС) предполагает их самостоятельное существование, исключающее двойной учет денежной массы и искажение данных в обороте денежных средств [8] (Korostelev, 2013). Следует отметить, что самостоятельное существование денежных средств начинается с момента их эмиссии, в этой связи признание ЭДС самостоятельным видом денежных средств определяется моментом времени их возникновения.

Действующим в настоящее время российским законодательством предусматриваются производные способы формирования ЭДС (при помощи наличных денежных средств), исключая любые возможные способы первичного размещения (эмиссии) ЭДС. Отсутствие упоминания об эмиссии дополняется положениями, исключающими возможность предоставления клиенту ЭДС в качестве кредита или начисления процентов в виде ЭДС. Таким образом, законодатель исключает возможность проведения аналогии системы ЭДС с договором банковского вклада [3] (Bazhanov, 2017).

Широкое применение ЭДС в экономическом обороте и правоприменительной практике позволит увеличить динамику расчетов, объем совершаемых сделок, а также повысить конкурентоспособность финансовых услуг. Концепция экономико-правового регулирования эмиссии и оборота ЭДС требует всесторонней и качественной проработки с учетом научно-технического прогресса, экономических и правовых научных исследований. Наиболее актуальными вопросами регулирования оборота ЭДС являются применимые договорные конструкции, безопасность и универсальность средства платежа. Критический анализ законодательства зарубежных стран показывает, что обращение электронных денег в России необходимо регулировать на основе специально созданных нормативно-правовых актов [17, 21] (Sitnik, 2017; Khrustaleva, 2016).

Оценка рисков и уровня безопасности электронных денежных средств

Деятельность эмитента (оператора) ЭДС и потребителей услуг ЭДС (клиента) сопряжена с определенными рисками, некоторые из них носят общий характер и свойственны широкому спектру деятельности экономических организмов, но можно выделить и уникальные риски, присущие системе ЭДС. При этом следует понимать, что перечень рисков ЭДС не является универсальным, поскольку системы ЭДС существенно различаются по функциям и способам реализации, поэтому риски, имеющие критические последствия для одних систем, могут быть практически незначимыми для других. В частности, Банком международных расчетов в исследовании «Risk management for electronic banking and electronic money activities» выделяются пять нижеследующих основных групп рисков для эмитента (оператора) электронных денег [5] (Vavilova, 2020): операционный риск, репутационный риск, правовой риск, стратегический риск, прочие виды риска. Рассмотрим указанные виды риска более подробно.

Операционный риск. Под операционным риском понимается вероятность прямых и (или) косвенных потерь, которые могут быть вызваны допущением внутренних ошибок персонала, техническим отказом или нестабильной работой системы, а также различными внешними обстоятельствами [12] (Panova, 2020).

См. также:

В случае нарушения принципов и алгоритмов системы безопасности на уровне эмитента (оператора) ЭДС размер неблагоприятных последствий может оказаться весьма существенным. К примеру, взломщик системы может получить доступ к электронным кошелькам клиентов. При этом у киберпреступников останется серьезная проблема реализации обналичивания похищенных денежных средств, связанная с предоставлением эмитенту персональных данных [12] (Panova, 2020). В случае перевода киберпреступником украденных ЭДС на собственный электронный кошелек ограничение, установленное оператором на размер транзакций, может существенно замедлить процесс его использования до момента обнаружения эмитентом взлома и блокировки кошелька.

Кроме того, деятельность эмитента (оператора) и пользователя электронных денег (клиента) может подвергаться различного рода мошенническим действиям, к которым следует отнести:

— кражу персональных данных владельца электронного кошелька (клиента) и осуществление платежных операций от его имени;

— перечисление некорректной суммы при осуществлении платежных операций;

— создание ложного отказа от платежной операции [5] (Vavilova, 2020);

— осуществление ложной эмиссии электронных денежных средств.

Кража персональных данных владельца кошелька представляет собой опасность в первую очередь для систем электронных денег на базе таких сетей, как Qiwi и Webmoney [20], поскольку указанные ЭДС позволяют осуществлять электронные платежи в глобальной сети Интернет без подтверждения личности [6]. Переводы некорректной суммы платежа могут быть вызваны как сбоем самой системы, так и незаконными действиями со стороны продавца. Возникновение риска отказа от операции (риска эмитента традиционных ЭДС) свойственно ряду стран, включая и Российскую Федерацию. По действующему законодательству РФ в случае отказа пользователя ЭДС от платежа в течение первых суток эмитент (оператор) должен вернуть денежные средства. При этом у эмитента возникает проблема с контрагентом, получившим и истратившим платеж. Риск ложной эмиссии ЭДС заключается в том, что киберпреступник, нашедший уязвимость в системе безопасности, может самостоятельно эмитировать ничем не обеспеченные ЭДС [22] (Ahamed, 2010). При большом объеме ложной эмиссии способность эмитента (оператора) будет поставлена под угрозу. Следует отметить, что вероятность возникновения указанного риска крайне низка, поскольку эмитенты обладают высочайшим уровнем технической зашиты.

К иным видам риска компаний – эмитентов ЭДС можно отнести вероятность изменений условий сотрудничества с разработчиками системы ЭДС, риски внедрения систем с недостаточным уровнем качества, внешние риски (например, перебои подачи электроэнергии, сбои сети Интернет). Крупные банки-эмитенты, как правило, самостоятельно разрабатывают программное обеспечение в целях эмиссии электронных денег [6].

Кроме того, необходимо учитывать риск возникновения ошибок персонала банка, которые могут возникать в процессе отслеживания транзакций в ЭДС, а также риск возникновения иного рода ошибок, связанных с человеческим фактором, не позволяющих снизить уровень потерь и минимизировать негативные последствия.

Репутационный риск. Рассматриваемый риск связан с ухудшением общественного мнения о деятельности эмитента или о качестве функционирования системы, может иметь такие негативные последствия, как отток клиентуры, отток фондов, а также падение стоимости акций компании. Специфика репутационного риска состоит в возможности его возникновения вследствие как недобросовестной конкуренции, так и деятельности эмитента, в том числе последствий операционных рисков, некачественных маркетинга и информационной поддержки.

Правовой риск. К правовому риску относится риск нарушения действующего законодательства, которые обусловлены:

— низкой проработанностью нормативно-правовой базы в данной сфере;

— наличием различий в российском и международном законодательстве;

— разработкой и принятием решений в рамках электронных платежей, классификация которых затруднена;

— недостаточностью правоприменительной практики.

Негативными последствиями правовых рисков могут быть судебные издержки и возникновение различных санкций. Отличия в законодательстве стран влекут предъявление различных требований к деятельности эмитента, в частности, при налогообложении.

Одними из главных источников возникновения правовых рисков являются «отмывание денег» и финансирование терроризма по причине анонимности или квазианонимности большинства электронных платежей. Данный риск минимизируется путем установления максимальных лимитов кошелька и размеров анонимных и неанонимных платежей [22] (Ahamed, 2010).

Правовой риск также может возникать в случае утечки персональных данных клиентов или неполного информирования клиента о возможном использовании его персональных данных.

Стратегический риск. Указанный вид риска отражает текущее и перспективное влияние на объем доходов ошибочных управленческих решений, неэффективной реализации решений или недостаточной способности (гибкости) реакции на различные изменения и вызовы. Данный риск зависит от совместимости стратегических целей эмитента, деловых стратегий, разработанных для их достижения, выделенных ресурсов, качества реализации стратегий в имеющихся экономических, технологических, конкурентных, регулятивных и иных условиях [3, 4] (Bazhanov, 2017; Bazhanov, But, 2016).

См. также:

Прочие риски. К прочим рискам следует отнести такие виды риска, как кредитный риск (риск невыполнения своих обязательств в силу различного рода причин), риск ликвидности (риск неудачного использования средств, обеспечивающих ЭДС, либо стремление большинства клиентов конвертировать ЭДС в наличные средства), валютный риск (риск эмитента, принимающего в обеспечение денег иностранную валюту, вследствие изменения ее курса), риск инфляции, риск снижения эффективности традиционных методов денежно-кредитной политики и пр. Следует отметить, что действующее международное и российское законодательство направлено на защиту участников системы электронных платежей от подобных рисков [4] (Bazhanov, But, 2016). Еще одним видом риска считается риск деноминации сделки, т.е. получения сведений о ее проведении либо ее участниках третьими лицами, например, крупной компанией, действующей в секторе электронной коммерции, со всеми негативными последствиями, указанными выше.

В таблицах 2 и 3 приведен анализ влияния различных рисковых событий на участников системы электронных платежей.

Риски компаний-эмитентов (операторов) на рынке электронных денежных средств

Виды рисков	Вероятность возникновения	Уровень негативных последствий
Операционные риски	Высокая	Высокий
Правовые риски	Средняя	Высокий
Стратегические риски	Средняя	Средний
Риск репутации	Средняя	Средний
Прочее риски	Низкая	Высокий

Источник: составлено автором по материалам «Перечень операторов электронных денежных средств» [13].

Риски потребителей (клиентов) на рынке электронных денежных средств

Виды рисков	Вероятность возникновения	Уровень негативных последствий
Операционные риски	Средняя	Низкий
Риск финансовых потерь	Средняя	Низкий
Риск снижения ликвидности	Средняя	Высокий
Риск краха данных	Средняя	Низкий

Источник: составлено автором по материалам «Перечень операторов электронных денежных средств [13].

Проведенный анализ рисков в системах ЭДС показал, что наиболее сложным видом риска с точки зрения его выявления и оценки общего влияния на безопасность работы системы ЭДС является операционный риск в часто санкционированной эмиссии электронных денег, иными словами, появление в системе фальшивых электронных денежных средств. Негативные последствия указанного риска могут оказаться катастрофическими для всей системы, поскольку напрямую связаны с возникновением репутационного, правового и стратегического рисков. Для пользователей ЭДС (клиентов) наиболее существенным риском является утечка персональных данных, которая может привести к скрытой эксплуатации электронного кошелька клиентов со стороны злоумышленников.

На сегодняшний день управление рисками электронных денежных систем не является отдельной специфической сферой риск-менеджмента, поэтому для рисков, связанных с электронными деньгами, не существует специально разработанной уникальной классификации способов управления рисками. Процесс управления рисками ЭДС также можно разделить на три этапа: оценка рисков, разработка мер по управлению рисками и дальнейший постоянный мониторинг рисков [18] (Trifonov, 2015). Основными общеизвестными методами управления рисками ЭДС могут быть следующие: уклонение от рисков, локализация риска, диверсификация рисков, а также компенсации рисков.

См. также:

В частности, метод уклонения от риска направлен на избежание возникновения рисковых событий путем исключения рисковой деятельности, реализации высокорисковых проектов и программ, тщательный подбор партнеров, осуществление программ страхования, увольнение некомпетентных сотрудников и пр. В рамках ЭДС компания-эмитент может поручить создание технологии проверенному и опытному разработчику либо применять готовую, зарекомендовавшую себя на рынке надежную технологию.

Страхование как метод снижения рисков в сфере электронных денег не представляется оптимальным и действенным, поскольку страховые компании не обладают достаточным объемом данных в целях точного определения страховых тарифов для участников рынка ЭДС.

Метод локализации риска применим в случаях легко идентифицируемых рисковых событий и создания венчурной компании. Кроме того, компания-эмитент может создать совместное рисковое предприятие с другой компанией. На рынке ЭДС этот метод может быть использован довольно крупными банками, осуществляющими деятельность через дочерние компании, либо ряд банков могут создать одну дочернюю компанию – эмитент ЭДС.

Метод диверсификации рисков позволяет распределить риски за счет диверсификации деятельности, использования линейки технологий, расширения ассортимента услуг и географии реализуемой деятельности, связанной с ЭДС.

Метод компенсации рисков подразумевает формирование различных механизмов предупреждения возникновения рисковых событий [10] (Pavin, 2019), что потребует глубокой предварительной аналитической работы, а также качественного обучения и подготовки персонала. Риски компенсируются посредством формирования системы резервов в виде свободных средств у эмитента электронных денег, что предполагает осуществление постоянного социально-экономического и нормативно-правового мониторинга, а также моделирования и прогнозирования ситуации с учетом имеющейся информации.

Основными направлениями повышения уровня безопасности на рынке электронных денежных средств являются:

1) разработка, принятие и реализация политики безопасности, выбор наиболее эффективных и оптимальных инструментов, таких как hardware и software, определение инструментов обеспечения безопасности (пароли, протоколы шифрования, уровень доступа сотрудников к данным, защита от вредоносных программ и т.д.);

2) оптимизация внутренней коммуникации персонала различных звеньев и уровней системы, непрерывное обучение сотрудников, повышение их квалификации и уровня командной работы;

3) постоянное совершенствование технического и технологического аспектов, применение современных программных продуктов, вычислительных мощностей и отслеживание современных тенденций компьютерной и цифровой индустрии;

4) применение аутсорсинга на основе тщательного анализа ситуации и передача, таким образом, части рисков другим участникам рынка. Принятие решения об аутсорсинге должно быть не спонтанным, а основанным на тщательном анализе ситуации;

5) постоянное информирование клиентов о появлении новых продуктов, алгоритмах их работы, рекомендуемых системах безопасности, а также создание резервных копий баз данных на случай их утраты или появления форс-мажорных обстоятельств.

Риск ложной эмиссии ЭДС может возникнуть вследствие умышленных противоправных действий и доступа к системе недобросовестных сотрудников, уязвимости процесса фальсификации электронных денег, взлома системы ЭДС в результате кибератаки [23] (Au, Susilo, Mu, 2011). Наиболее эффективным направлением риск-менеджмента в обозначенных случаях является повышение надежности и безопасности системы в целом, совершенствование технической составляющей, усложнение процедуры проверки, информационное развитие общества, расширение перечня способов криптографической защиты и применение различных программ, отлеживающих корректность транзакций и целостность системы, а также постоянный мониторинг в форме внешних и внутренних аудиторских проверок.

В связи с вышеизложенным следует отметить, что в настоящее время наблюдается слом сложившегося экономического уклада. Очевидно, что на фоне развития цифровой экономики, базирующейся на социальных цифровых платформах, возрастают и требования к экономической безопасности электронных денежных систем.

1. Федеральный закон от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Гарант. [Электронный ресурс]. URL: http://ivo.garant.ru/#/document/12187279/paragraph/1/doclist/14142/showentries/0/highlight/О%20национальной%20платежной%20системе:1 (дата обращения: 04.02.2021).
2. Абрамова Е.Н. Электронное средство платежа как комплексный объект гражданских прав // Банковское право. – 2018. – № 1. – c. 22-32. – doi: 10.18572/1812-3945-2018-1-22-32 .
3. Бажанов С.В. Состояние законности в кредитно-банковской отрасли российской экономики // Российский журнал правовых исследований. – 2017. – № 3(12). – c. 224-229.
4. Бажанов С.В., Бут Н.Д. Состояние законности в кредитно-финансовой сфере в условиях экономического кризиса // Банковское право. – 2016. – № 2. – c. 23-28.
5. Вавилова Е.М. Электронные денежные средства: проблема определения места в системе объектов гражданских прав // Парадигма. – 2020. – № 2. – c. 110-115. – doi: 10.15688/lc.jvolsu.2020.2.16 .
6. Гаврин Д.А. Электронные денежные средства: проблемы правового регулирования. Мудрый юрист. [Электронный ресурс]. URL: https://wiselawyer.ru/poleznoe/96698-elektronnye-denezhnye-sredstva-problemy-pravovogo-regulirovaniya (дата обращения: 03.02.2021).
7. Карнушин В.Е. Гражданско-правовая сущность денег как объектов гражданских прав // Юрист. – 2017. – № 3. – c. 22-26.
8. Коростелев М.А. Оборот электронных денежных средств: гражданско-правовые вопросы // Журнал российского права. – 2013. – № 12. – c. 130-135.
9. Лев М.Ю., Лещенко Ю.Г. Цифровая экономика: на пути к стратегии будущего в контексте обеспечения экономической безопасности // Вопросы инновационной экономики. – 2020. – № 1. – c. 25-44. – doi: 10.18334/vinec.10.1.100646 .
10. Павин А.В. Правовой режим электронных денежных средств (электронных денег) // Законодательство. – 2019. – № 7. – c. 79-85.
11. Памятка об электронных денежных средствах: утв. письмом ЦБ РФ от 20.12.2013 г. № 249-Т «О предоставлении клиентам-физическим лицам информации об особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных средств». Вестник Банка России. 2014. № 2 (утратил силу с 23.03.2016 г. в связи с официальным опубликованием письма Банка России от 11.03.2016 г.)
12. Панова Г.С. Фонд консолидации банковского сектора как инструмент повышения безопасности на рынке финансовых услуг // Экономическая безопасность. – 2020. – № 1. – c. 41-52. – doi: 10.18334/ecsec.3.1.110120 .
13. Перечень операторов электронных денежных средств. Cbr.ru. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/psystem/oper_zip (дата обращения: 15.12.2018).
14. Положение о правилах осуществления перевода денежных средств № 383-П, утв. Банком России 19.06.2012 г. Вестник Банка России. — 2012. — № 34
15. Рекомендации по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга: утв. письмом ЦБ РФ от 31.03.2008 г. № 36-Т. Вестник Банка России. — 2008. — № 16
16. Савельев А.И. Электронная коммерция в России и за рубежом: правовое регулирование. / 2-е изд. Гл. 7. § 3. — М.: Статут, 2016. – 638 c.
17. Ситник А.А. Регулирование денежного обращения в Великобритании // Lex Russica. – 2017. – № 2. – c. 166-183. – doi: 10.17803/1729-5920.2017.123.2.166-183 .
18. Трифонов А. Управление рисками электронных денег // Страховое право. – 2015. – № 1(64). – c. 57-80.
19. Стандарт Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации требованиям СТО БР ИББС-1.0-2014 СТО БР ИББС-1.2-2014» (распоряжение Банка России от 17.05.2014 г. № Р-399). Гарант. [Электронный ресурс]. URL: http://ivo.garant.ru/#/basesearch/Обеспечение%20информационной%20безопасности%20организаций%20банковской%20системы%20Российской%20Федерации/all:4 (дата обращения: 04.02.2021).
20. Статистический бюллетень Банка России № 4. Cbr.ru. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/19698/Bbs1904r.pdf (дата обращения: 05.90.2019).
21. Хрусталева А.В. Электронные денежные средства в Российской Федерации и Европейском союзе // Банковское право. – 2016. – № 3. – c. 55-62.
22. Ahamed S.S.R. A novel view on electronic cash and electronic payment schemes: a comprehensive study // Computer Sciences and Telecommunications. – 2010. – № 3(26). – p. 180-197.
23. Au M.H., Susilo W., Mu Y. Electric cash with anonymous user suspension // Lecture Notes in Computer Science. – 2011. – p. 172-188. – doi: 10.1007/978-3-642-22497-3_12.

Подробнее об авторе:

Городнова Наталья Васильевна
Россия, Екатеринбург
профессор кафедры правового регулирования экономической деятельности Института экономики и управления, доктор экономических наук, доцент
Уральский федеральный университет им. первого Президента России Б.Н. Ельцина
ORCID: 0000-0001-7053-0240
SPIN (elibrary.ru): 9605-9701

Сущность рисков электронной торговли Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Текст научной работы на тему «Сущность рисков электронной торговли»

СУЩНОСТЬ РИСКОВ ЭЛЕКТРОННОЙ ТОРГОВЛИ

Электронная торговля один из основных видов современной торговли, и важный сектор экономики страны. Однако работ, посвященных минимизации рисков в электронной торговле крайне мало. Это неудивительно, вопрос рисков сложен сам по себе, а если риски в электронной торговле определять с точки зрения этимологического подхода, основывающегося на понятиях «электронный» и «торговля», то это делает риски специфическими, и значительно преумножает их. Системный подход к взаимозависимым проблемам торговли делает возможным эффективное управление через электронную торговлю информационными потоками и рисками.

Как показало исследование, в работах отечественных и зарубежных экономистов отсутствуют единые подходы к определению содержания и сущности риска вообще, так и сущности риска в электронной торговле в частности. Объясняется это обстоятельство сложностью данной категории, использованием ее для обозначения различных экономических явлений, слабой разработанностью мер, по регулированию рисковыми ситуациями в хозяйственной и управленческой деятельности.

В ряде научных публикаций преобладают два диаметрально противоположных подхода к определению сущности риска. С одной стороны, риск представляется положительным, благоприятным исходом события, удачей, получением прибыли, доходом, другой выгоды. С другой стороны риск это отрицательный исход события, отождествляется с неудачей, опасностью, материальными или другими потерями, убытками, которые могут наступить в результате выполнения избранного решения.

Экономический риск в электронной торговле есть отклик, возникший на воздействие рискообразующих факторов. С помощью инструментов линейного и динамического программирования можно находить оптимальные решения в задачах минимизации рисков в условиях неопределенности. Риск является неотъемлемым атрибутом новаторской, инновационной экономической деятельности.

Опасность электронной торговли занимает особое место среди различных видов рисков, поскольку сопряжена с большинством процессов электронной торговли, которым присущи элементы неопределенности, и эти процессы не имеют однозначного исхода (решения). Возможность количественно и качественно определить степень вероятности того или иного исхода, и есть возникший риск. Отсюда следует, что риск связан со статистическими процессами, и ему сопутствуют три сосуществующих условия: наличие неопределенности, необходимость выбора альтернативы (отказ от выбора также является разновидностью выбора), возможность оценить вероятность осуществления выбираемых альтернатив.

Таким образом, риск в электронной торговле это возможное событие, происходящее в будущем, представляющее собой опасность потерь, следующую из специфики факторов воздействия на объект электронной торговли. Риск в электронной торговле может иметь только отрицательные последствия для экономических субъектов.

Под минимизацией рисков в электронной торговле автором понимается скоординированные действия одного или группы специалистов (риск-тейкеров), реализующих

Гатилова Ирина Николаевна

К. э. н., доцент кафедры ИСиТБУКЭП, г. Белгород

в условиях выбора принятые решения в надежде уменьшить последствия риска, когда в случае неуспеха есть возможность оказаться в худшем положении, чем до реализации принятых решений. Отличие этого определения от других в том, что наряду с понятием опасности, возможности неудачи, в нем присутствует понятие альтернативы.

Мы считаем, что для полноты исследования риск электронной торговли необходимо рассматривать его как явление или сущность. Риск как явление это чаще всего неожиданные потери электронной торговли. Сущность риска электронной торговли это экономические отношения хозяйствующих субъектов, которые в условиях рынка всегда носят стохастический вероятностный, хаотический характер, что разрешает назвать их ненадежными. Дело в том, что всякое предприятие электронной торговли находится во взаимодействии с другими субъектами экономики, действие которых на него предусмотреть невозможно.

В явлении «риск электронной торговли» выделим элементы, определяющие его содержание:

1. Вероятность отклонения от намеченной цели, ради которой исполняется выбранная альтернатива.

2. Потенциал достижения желаемого результата.

3. Возможность потерь (материальных, моральных, финансовых и др.), связанных с реализацией выбранной альтернативы в условиях неопределенности.

Важным критерием риска является вероятностное отклонение от выбранной цели. При этом отклонения могут быть как отрицательными, так и положительными. Положительное отклонение в результате риска в экономической литературе часто характеризуется как «шанс». Например, В. В. Шахов определяет риск как опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, а возможность положительного отклонения при заданных параметрах определяет как «шанс». Из определения следует: что риск это ущерб, отрицательное отклонение, убыток; а шанс — положительное отклонение, прибыль. При этом подобное мнение, допускающее существование «шанса», разделяют такие отечественные экономисты, как И.Т. Балабанов, В. В. Глущенко, И. И. Глущенко, В. М. Гранату-ров, В. С. Юкаева, и зарубежные П. Самуэльсон, П. Хейне.

Инструментом регулирования экономических отношений являться риск. И если специалист электронной торговли сможет выработать определенный стереотип мышления, позволяющий ему оценивать параметры риска (альтернативность, вариантность, диалектичность), сможет овладеть навыками, быстро обучаться и применять в своей работе современные экономические инновационные технологии, он подчинит себе риск, придаст ему нужную направленность и определит механизм его саморегулирования.

Защита от рисков в электронной торговле, заключается в минимизации или нейтрализации рисков. В экономической литературе широко предлагаются два пути решения проблемы. Первый путь предполагает создание фонда минимизации/нейтрализации рисков для предприятия электронной торговли. Этот инструмент создается с целью обезопасить предприятие от неприятных и неожиданных последствий, и даже может служить защитой от краха. Второй путь минимизации/нейтрализации рисков это перераспределение рисков электронной торговли между участниками экономической деятельности.

Анализ литературных источников показал, что в настоящее время нет гармоничной классификации рисков в электронной торговле. На основании выделенных зависимостей от ряда классификационных признаков представим классификацию рисков в электронной торговле, сформированную в зависимости от наиболее существенных

признаков, систематизировав подходы различных авторов в таблице 1. Предложенная классификация рисков электронной торговли, по нашему мнению довольно полно характеризует его разновидности, присущие всей совокупности отношений между субъектами электронной торговли.

Системная классификация рисков электронной торговли

Классификационный признак Виды рисков Сущность риска

1. По характеру последствий Чистый риск Риск означает возможность получения только отрицательного или нулевого результата.

Спекулятивный риск Риск выражается в возможности получения как отрицательного, так и положительного результата.

2. По природе возникновения Внешний (систематический) риск Риск, обусловлен факторами, не зависящими от деятельности субъекта.

Внутренний (несистематический) риск Риск, связанный с деятельностью конкретного экономического субъекта.

3. По видам деятельности Экономический риск Риск, вызванный неблагоприятными изменениями в экономике субъекта или в экономике страны.

Политический риск Риск связан с политической деятельностью государства и с нестабильностью политической ситуации в стране.

Социальный риск Риск обусловлен изменением качества трудовых ресурсов, возникновением национальных, религиозных и трудовых конфликтов и изменением социальной лояльности общества.

Коммерческий риск Риск представляет собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности торгового предприятия.

4. По сфере возникновения Торговый риск Риск отражает возможность получения убытков в ходе процесса реализации товаров.

Финансовый риск Риск, связанный с вероятностью потерь финансовых ресурсов торгового предприятия.

Техногенный риск (технический и технологический) Риск, возникающий из технической среды: отказ технических средств, авария на техническом объекте, авария являющиеся результатом несоблюдения мер безопасности. Риск от действия злоумышленников.

Общественный риск Риск, порожденный социальной средой, являющийся результатом действий человека.

Природный риск Риск (катаклизм), вызванный природными факторами: наводнение, землетрясение, ураган, тайфун, пожар, сель и т.д.

5. По степени допустимости убытков Допустимый риск Риск связан с потерями прибыли в ходе предпринимательской деятельности, но не оказывает существенного влияния на деятельность предприятия.

Критический риск Риск отражает угрозу потери прибыли и недополучения предполагаемой выручки, приводящий к компенсации убытков за свой счет. Существенно влияет на рентабельность предприятия.

Катастрофический риск Риск приводит к банкротству предприятия, потере инвестиций и личного имущества собственника.

6. По комплексности исследования Простой риск Риск не может быть расчленен на отдельные подвиды.

Сложный риск Риск объединяет группы рисков, состоящие из комплекса разновидностей.

7. По характеру проявления во времени Постоянный риск Риск связан с действием постоянных факторов и характерен для всего периода осуществления операций.

Временный риск Риск носит перманентный характер и возникает лишь на отдельных этапах функционирования предприятия.

8. По частоте повторяемости во времени Единичный риск Риск происходящий лишь однажды.

Повторяющийся риск Риск, повторяющийся время от времени.

Постоянный риск Риск действующий постоянно.

9. По возможности страхования Страхуемый риск Риск может быть передан в порядке внешнего страхования соответствующим страховым организациям.

Не страхуемый риск Риск, по которому отсутствует предложение соответствующих страховых продуктов на рынке страховых услуг.

10. По (степени) масштабности охвата Локальные риски Охватывают деятельность одного предприятия.

Региональные риски Действуют в пределах одного региона.

Отраслевые риски Воздействуют на деятельность целой отрасли.

Национальные риски Действуют в пределах одной страны.

Международные риски Действуют в международном масштабе.

Особо важен такой механизм, как минимизация рисков, при этом риски условно можно подразделить на минимизируемые, трудноминимизируемые и нерегулируемые риски. Выявление факторов, порождающих риски, является одним из этапов процесса минимизации рисков и имеет большое значение для последующей оценки потенциальных рисков конкретного субъекта.

1. Вильсон А. Электронные методы моделирования сложных систем / пер. с англ. — М.: Наука,1978 —

2. Колос Н.В. Оптимизация бизнес-процессов на основе интеграции ЕЯР-систем и систем электронной коммерции: Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2009. № 2. С. 103107.

3. Тарасова Е.Е., Коптелова Л.В., Модели реализации РЯ-деятельности хозяйствующих субъектов. -Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2014. -№ 2, с. 13-20

МОДЕЛИРОВАНИЕ МЕХАНИЧЕСКИХ КОЛЕБАНИИ СТУПЕНИ РЕДУКТОРА

Голубков Виктор Александрович

Канд. техн. наук, доцент, ГУАП, г. Санкт-Петербург

Семенова Елена Георгиевна Доктор техн. наук, профессор, ГУАП, г. Санкт-Петербург

Лукьяненко Ирина Николаевна Канд. техн. наук, доцент, ГУАП, г. Санкт-Петербург Шарафудинов Темиргазиз Талибуллович старший преподаватель, ГУАП, г. Санкт-Петербург

Редукторы с мелкомодульными зубчатыми колесами играют важную роль, как в системах специального назначения, так и в устройствах бытовой техники. Наличие вибрации значительно влияет на точность исполняемых функций этими системами, а также снижает качественные характеристики, такие как надежность и ресурс.

Взаимодействия элементов редуктора приводит к механическим колебаниям, которые определяются технологическими погрешностями изготовления отдельных элементов[3,5,с. 685-688]. Точность изготовления элементов редуктора (зубчатых колес и подшипниковых опор) на стадии производства, а также дефекты, которые возникают в процессе эксплуатации, вследствие износа, значительно влияют на надежность редукторов. Неточность изготовления элементов и дефекты, приобретенные в процессе эксплуатации, значительно увеличивают виброактивность редуктора, повышают динамические нагрузки в зонах контакта элементов, снижают ресурс его работы. Известны различные математические модели расчета вибрации редукторов, однако, эти модели не учитывают процессов проскальзывания в зубчатых зацеплениях. Процессы проскальзывания зубьев в совокупности с неточностью их изготовления приводят к значительному повышению виброактивности редуктора, отрицательно сказывается на износе зубьев и как следствие приводит к его разрушению[1].

Следовательно, разработка методик, алгоритмов и моделей расчета виброактивности редукторов с учетом этих процессов приобретает большую актуальность.

Анализ процессов проскальзывания во взаимодействующих элементах (подшипники и зубчатые зацепления), позволило разработать детерминированные модели сигналов, характеризирующие механические колебания. С учетом переменной скорости проскальзывания сигнал, возникающий при взаимодействии рабочих профилей зубьев, дополнительно модулирован по частоте и представляет частотно модулированный сигнал[2,с.101]

Fnp = Fm(h) sin (wzt + ^sinfit)

период зацепления, гь г2 —

число зубьев шестерни и колеса; а, — угол зацепления, h -погрешность профиля зуба; коэффициент перекрытия:

Кпр = ^^ — коэффициент проскальзывания; Д-диапа-зон изменения частоты.

Графическое изображение частотно модулированного сигнала, а также его спектральный состав для зубчатого зацепления при z1=18;z2=25; fвP=200Гц представлено на рисунке 1.

Рассмотрим вибрацию ступени редуктора при условии, что вал установлен в неидеальных шарикоподшипниках. Шарикоподшипники и зубчатые зацепления являются упругими элементами, а остальные элементы конструкции, обладающие существенно большей жесткостью, считаются абсолютно жесткими. Действительно, исследования показали, что для анализируемого класса роторных систем номинальные частоты вращения лежат в области частот значительно меньше критических, при которых необходимо учитывать изгибные колебания вала ступени. Таким образом, ступень редуктора можно считать жесткой, а подшипники и зубчатые зацепления -упругими элементами[5, с.658].

При составлении уравнений колебания степени редуктора в качестве обобщенных координат примем координаты определяющие положение центра масс ротора и корпуса в неподвижной системе координат оси Х1, Х2, Хз, а также углы характеризующие повороты осей вращения ступени редуктора и оси симметрии корпуса. Оси Х1, Х2, Х3, ортогональные, ось Х1 совпадает с осью вращения ступени, а оси Х2, Х3 лежат в вертикальной плоскости.

Линейные перемещения ступени в точках расположения подшипников определяются

Какие риски несут в себе электронные транзакции

Проблемы рисков в системе электронных денег Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Ковалёва Юлия Владимировна

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Ковалёва Юлия Владимировна

Текст научной работы на тему «Проблемы рисков в системе электронных денег»

Риски систем электронных денег Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Пономаренко Е.В.

Текст научной работы на тему «Риски систем электронных денег»

Анализ рисков и безопасности системы электронных средств платежа

Подробнее об авторе:

Сущность рисков электронной торговли Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Гатилова Ирина Николаевна

Текст научной работы на тему «Сущность рисков электронной торговли»

Добавить комментарий Отменить ответ