Самозанятые не платят налоги, а компании — штрафы: как устроена Налоговая копилка
По закону РФ, самозанятый должен ежемесячно платить налоги со своих доходов. Иногда исполнитель забывает оплатить налог, тогда за просрочку ФНС начисляет пени. А бывает, что исполнитель и вовсе аннулирует чек — тогда ему платить ничего не придется, а вот заказчика ждут штрафы. Чтобы помочь и тем, и другим, Консоль.Про придумала налоговую копилку.
Налоговая копилка — это бесплатная функция Консоль.Про, которая позволяет переводить налоги автоматически. Из каждой выплаты, которую исполнитель получает через платформу, в копилку откладывается налог. В конце следующего месяца платформа перечислит деньги в ФНС — ничего не нужно делать вручную.
Исполнителям налоговая копилка доступна, только если компания-заказчик подключит эту функцию. В статье мы расскажем, как работает налоговая копилка, если компания уже активировала ее для своих исполнителей.
Консоль.Про является официальным оператором электронной площадки, зарегистрированной ФНС. Это значит, что платформа аккредитована ФНС и имеет право удерживать и платить налог за самозанятого.
Польза для исполнителя
Самозанятый не тратит время на уплату налога и не переживает, что забудет сделать это вовремя. Консоль.Про платит налог автоматически.
Польза для компании
Может случиться так, что самозанятый аннулирует чек после того, как получит деньги. Тогда ему не нужно будет платить налог, а вот компании придется заплатить в ФНС 43–60,2% от переведенной суммы. Налоговая копилка позволяет избегать таких ситуаций: сумма налога вычитается из выплаты самозанятому. Они поступят в налоговую, и компания не попадет в ситуацию с аннулированным чеком.
Налоговая копилка позволяет переводить НПД автоматически
Как работает налоговая копилка
Чтобы подключить налоговую копилку, компании-заказчику нужно написать запрос в чат поддержки. Это бесплатная услуга. После активации налоговая копилка будет работать так:
- В приложении «Мой налог» самозанятый подключает Консоль.Про в качестве партнера, платформа получает доступ к его платежным документам.
- Компания перечисляет исполнителю оплату через Консоль.Про.
- Консоль.Про откладывает в копилку 6% от этой суммы — деньги не уходят исполнителю на карточку, а остаются на номинальном счете.
- ФНС формирует для самозанятого счет на уплату налога, он приходит в Консоль.Про.
- Консоль.Про перечисляет сумму налога в ФНС 12-го и 22-го числа каждого месяца.
Каждый месяц ФНС формирует счет на конкретного исполнителя и отправляет его в Консоль Pro 12-го числа. Консоль.Про перечисляет деньги из налоговой копилки в ФНС по реквизитам счета. Если денег в копилке не хватает на полную уплату налога, оставшуюся сумму перечисляют 22-го числа. Налог автоматически засчитывается, в ФНС сохраняются данные о том, кто и сколько заплатил. Если налог оплачен частично, ФНС делает перерасчет и формирует новый счет, который выставляет самозанятому в приложении «Мой налог».
Если у самозанятого действует бонус от налоговой, Консоль.Про учтет и его. В налоговую копилку будет откладываться 4% с доходов от юрлиц и ИП. Как только бонусные 10 000 ₽ закончатся, Консоль Pro будет откладывать 6%.
Что если исполнитель получает оплату не только через Консоль.Про
Бывает, что самозанятый работает с несколькими заказчиками. Это лучше и для компаний: если у самозанятого больше заказчиков, у каждого из них меньше риск переквалификации. Не все компании сотрудничают с исполнителями через Консоль.Про, а значит, налоги уплачиваются с разных доходов.
Исполнитель может выбрать, откладывать в копилку налог со всех доходов или только с доходов, полученных через Консоль.Про. Делает он это при оформлении каждого акта: у исполнителя есть выбор, удержать налог с дохода из Консоль.Про, из всех источников или вовсе его не удерживать.
Исполнитель откладывает в копилку налоги с доходов, полученных только через Консоль.Про
Вася — копирайтер. За январь он заработал 10 000 ₽, которые перечислили через Консоль.Про, и еще 15 000 ₽ другими способами. Всего 25 000 ₽. Вася работал только с юрлицами и ИП, поэтому налог за январь — 6%. Это 1500 ₽. Из них 600 ₽ уже находятся в копилке Консоль.Про. Платформа автоматически перечислит их в ФНС. Оставшиеся 900 ₽ Вася должен будет заплатить в приложении «Мой налог».
Исполнитель откладывает в копилку налоги со всех доходов
Вася заработал за январь 25 000 ₽: 10 000 ₽ перечислили через Консоль.Про, и еще 15 000 ₽ другими способами. В Консоль.Про сохраняется информация о налогах, когда Вася оформляет чек. Чтобы заплатить полный налог 1500 ₽, Консоль.Про удержит эту сумму из тех 10 000 ₽, которые Васе перечислили через нее.
Платформа автоматически перечислит 1500 ₽ в ФНС. Васе платить в приложении «Мой налог» ничего не нужно.
Варвара Баранова
Консоль.Про
«По закону исполнитель обязан заплатить налог не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Главное, чтобы до 25-го числа налог был уплачен полностью, а оплачивается он частями или одним платежом — неважно»
Как откладывать в копилку налог со всех доходов
Чтобы откладывать налог со всех доходов, нужно зайти в настройки налоговой копилки и поставить галочку в пункте «Откладывать средства на оплату налогов, полученных вне Консоль.Про.
При подписании каждого акта можно отдельно указывать, какие налоговые отчисления удержать из оплаты:
Как Консоль.Про узнает сумму налога, которую нужно отложить
Так как Консоль.Про — партнер приложения «Мой налог», на платформе сохраняется информация о налогах каждый раз, когда самозанятый оформляет чек. При этом Консоль.Про может удерживать сумму налога только из выплат, которые исполнитель получает через платформу.
Денег, перечисленных через Консоль.Про, не хватает на уплату налога
Если денег в налоговой копилке не хватает на уплату налога, у самозанятого образуется задолженность. Он может оплатить эту сумму самостоятельно, или Консоль.Про удержит ее из следующей выплаты — на это исполнитель должен дать свое согласие. За неуплату налога ФНС начислит пени за каждый день просрочки. Сколько это будет в рублях, можно посчитать в специальном калькуляторе.
Пример: Вася заработал за февраль 25 000 ₽. Но на этот раз через Консоль.Про перечислили только 1 000 ₽, а 24 000 ₽ другими способами. В налоговой копилке 1000 ₽, а налог по-прежнему составляет 1500 ₽. Консоль.Про перечислит в ФНС 1000 ₽, и Вася останется должен 500₽. Он может перечислить эти деньги через приложение «Мой налог», либо придется платить пени со следующей выплаты через Консоль.Про.
Если денег в копилке не хватает на уплату налога, Консоль.Про удержит недостающую сумму из следующей выплаты — на это исполнитель должен дать свое согласие.
Как исполнителю подключить налоговую копилку
Если компания подключила налоговую копилку, Консоль.Про запрашивает передачу прав на оплату налога от лица самозанятого при регистрации. Если пользователь не дал разрешение, позже Консоль.Про пришлет ему еще одно уведомление. Чтобы подключить копилку, самозанятому нужно нажать кнопку «Дать разрешение».
Решение об уплате налога исполнитель все равно принимает сам. Консоль.Про не может насильно удерживать часть суммы выплаты — это было бы незаконно. Чтобы налог откладывался в копилку и перечислялся ФНС, исполнитель должен помечать свое желание перечислить деньги в каждом акте.
Как исполнителю отключить налоговую копилку
Для отключения налоговой копилки нужно написать в чат поддержки в личном кабинете или в приложении. При отключении деньги из копилки можно вывести также через поддержку.
Хотите узнать больше про налоговую копилку или другие продукты Консоль.Про? Перейдите на сайт, оставьте заявку и мы вам напишем!
В соцсетях рассказываем, как снизить риски при работе с внештатными исполнителями.
Как отключить копилку в приложении консоль
Долой бумажные акты и договоры! Теперь весь документооборот будет в электронном виде на платформе Консоль. Она аккредитована ФНС и поддерживает ИП и самозанятых. А ещё она сама умеет платить налоги на доход, полученный от YouTalk, и выставлять чеки.
*Важно! Если вы ИП — то Консоль служит только для формирования акта и документооборота, налоги вы оплачиваете самостоятельно.
Регистрация в Консоли занимает 5 минут, для неё потребуется телефон, интернет, ваш российский паспорт и личный кабинет в сервисе «Мой налог». Перед регистрацией в Консоли проверьте, что вы можете зайти в «Мой налог».
Если вы уже сотрудничаете через Консоль с другими организациями, например, с сервисом Ясно, повторно регистрироваться не нужно. Просто зайдите в Консоль и подпишите договор с YouTalk
Оплата налогов с использованием налоговой копилки
Если компания, для которой вы оказываете услуги, включила функцию «Налоговая копилка» для своих исполнителей, то в личном кабинете у вас появится раздел «Налоги».
Что такое налоговая копилка?
Налоговая копилка — функционал Консоли, который позволяет автоматически откладывать с полученного исполнителем дохода необходимую сумму на оплату налогов и перечислять ее в адрес ФНС.
Со включенной налоговой копилкой вы можете не переживать, что забудете оплатить налог вовремя, т.к. Консоль все сделает за вас.
Как работает налоговая копилка?
- В копилку откладываем налог только с дохода полученного через Консоль.
Если самозанятый также получает доход через другие сервисы, Консоль не будет это учитывать при расчете налога. Но при подписании акта будет возможность выбрать откладывать ли деньги в копилку с доходов полученных не через Консоль
- Можем частично оплатить счет от налоговой инспекции и списать только ту сумму, что находится в налоговой копилке. Оставшуюся часть исполнитель сможет оплатить через приложение «Мой налог» или по квитанции через банк.
- Если исполнитель переходит в Консоль с другой платформы, то в некоторых случаях, мы запросим права на оплату налога позже — это позволит спокойно оплатить налоги за доходы полученные через другую платформу.
- Если на момент подключения новой копилки у исполнителя есть задолженность, копилка не будет откладывать деньги на ее оплату. Можно самостоятельно оплатить долг через приложение «Мой налог» или при подписании акта выбрать возможность отложить деньги с платежа в счет оплаты задолженности.
Где увидеть информацию о сумме отложенной в копилку?
Информацию о сумме отложенную в копилку можно увидеть на главном экране приложения/сайта или в Меню → Налоговая копилка.
На главном экране отображается баланс копилки. Чтобы увидеть подробности, нажмите «Перейти в копилку»
В разделе «Налоговая копилка» можно увидеть информацию о балансе копилки, сумме налогов за текущий месяц и сумме задолженности по налогам (если она есть), а также операции по накоплению и оплате налога по месяцам.
Также система предложит показать расчет налогов при нажатии на кнопку «Показать расчет».
Если вы еще не использовали налоговую копилку, то информация будет отсутствовать.
Нажав на «Показать расчет», будет отображена подробная информация о том, как рассчитывается налог за месяц.
При подписании акта, исполнитель также видит какая сумма будет отложена в копилку на оплату налога.
Если у исполнителя имеется задолженность по оплате налога на профессиональную деятельность (налог на НПД), то при подписании акта можно установить галочку — «На оплату налоговой задолженности», тогда с подписываемого акта будет отложенная дополнительная сумма на оплату задолженности.
Если у исполнителя есть доходы задекларированные не через платформу Консоль, на их оплату также можно отложить сумму с подписываемого акта, установив галочку в пункте »На оплату налогов за доходы, задекларированные не через платформу Консоль»
Когда происходит списание денег из копилки на оплату налога?
Деньги из налоговой копилки будут списываться 22 числа каждого месяца в счет оплаты налогов.
Как подтвердить разрешение на оплату налогов?
Если при регистрации не была запрошена передача прав на оплату налога от лица самозанятого, то позже Консоль пришлет исполнителю уведомление с запросом на разрешение оплаты налогов. При появлении уведомления, необходимо нажать кнопку «Дать разрешение».
Уведомление о выдаче разрешения на оплату налогов
Как отключить налоговую копилку?
Для отключения налоговой копилки, напишите в чат поддержки в личном кабинете или в приложении.
Налоговая копилка
Налоговая копилка — функционал Консоли, который позволяет автоматически откладывать с полученного самозанятым дохода необходимую сумму на оплату налогов и перечислять ее в адрес ФНС.
С каких доходов откладываются деньги на оплату налогов?
По умолчанию налоги откладываются с доходов полученных через Консоль.
Дополнительно при подписании акта можно будет откладывать налоги на доходы полученные вне Консоли и средства на оплату других налоговых начислений.
В настройках налоговой копилки можно запомнить выбор, и, например, всегда откладывать средства на оплату других налоговых начислений.
Это бесплатная услуга?
Использование налоговой копилки бесплатно для компаний и исполнителей.
Как подключить налоговую копилку?
Копилка подключается исполнителю автоматически, если этот функционал включен у компании, которая с ним работает.
Как работает копилка, если у исполнителя действует «бонус» от налоговой (налоговая льгота)?
Налоговая льгота работает по правилам:
- уменьшает налоговую ставку на 1% в отношении доходов, полученных от физических лиц, и на 2% — в отношении доходов, полученных от юридических лиц и ИП.
- Например доход исполнителя за месяц составил 10000 рублей, и весь доход самозанятый получили от юридических лиц, следовательно, будет начислен налог в размере 600 рублей (6%). Но с помощью бонуса нужно будет заплатить только 400 рублей, так как 200 рублей автоматически будет списано из бонуса.
- При этом остаток бонуса будет уменьшен с 10000 рублей до 9800 рублей. После того как бонус будет полностью потрачен, налоговые ставки будут 4% и 6% соответственно.
Соответственно, пока у исполнителя действует налоговая льгота, в копилку будет откладываться не 6%, а 4% (при работе с юр. лицами и ИП).
Когда происходит списание денег из копилки на оплату налога?
Деньги из налоговой копилки будут списываться 12 числа каждого месяца в счет оплаты налогов.
Б есшовный переход исполнителей с другой платформы
Важно: настройка включается только по запросу от компании.
Если ваши исполнители работали на другой платформе и уже откладывали средства на оплату налогов в другой системе, то теперь вы сможете перевести исполнителей в Консоль без сложностей с налоговыми начислениями. Обратитесь к персональному менеджеру или в техническую поддержку для перевода исполнителей.