Как открыть ип в приложении мой налог

Как открыть ип в приложении мой налог

Вы можете стать индивидуальным предпринимателем быстро и просто!

• Удобная подготовка документов для регистрации
• Регистрация на следующий рабочий день
• Однократное посещение регистрирующего органа
• Доступ к личному кабинету индивидуального предпринимателя после регистрации

Для этого наведите камеру на соответствующий штрих-код и перейдите на страницу загрузки приложения «Личный кабинет предпринимателя» ФНС России для вашего смартфона.

Приложение для iOS

Приложение для Android

Также вы можете зайти в магазин приложений на вашем смартфоне и ввести в поисковой строке «ФНС личный кабинет ИП». Обратите внимание, что разработчик приложения — ФНС России.

Скачайте и установите приложение на свой смартфон.

Затем нажмите кнопку «Зарегистрировать ИП» и следуйте дальнейшим инструкциям.

Как и когда самозанятым нужно регистрироваться в качестве ИП?

Источник: ООО «Небо» Увеличение масштабов бизнеса, смена или расширение сферы деятельности – это лишь некоторые причины, по которым физлицо может сменить статус на ИП. У такого перехода есть свои особенности, нюансы и «подводные камни». Рассказываем, как снизить риски, не попасть на ОСНО и правильно оформить все документы.

Зачем самозанятым регистрировать ИП

• клиенты предпочитают работать с предпринимателями, просят р/с для авансовых платежей и статус ИП для оформления договоров;
• для расширения бизнеса нужно привлекать работников в штат;
• самозанятый решил расширить ассортимент;
• деятельность требует лицензирования (образовательные услуги, такси);
• самозанятый хочет зарегистрировать товарный знак;
• для дальнейшей деятельности нужен эквайринг – физическое лицо не может открыть р/с, а значит, подобные услуги ему недоступны.

Перед плательщиком НПД есть два выхода: зарегистрировать ИП с сохранением системы налогообложения, либо стать предпринимателем с переходом на любую другую систему налогообложения, включая патент или УСН. Рассмотрим оба варианта подробнее.

Переход на ИП с сохранением статуса самозанятого

Закон разрешает предпринимателю использовать режим НПД. При этом все запреты для самозанятого сохраняются:

• нанимать сотрудников в штат (с внесением записей в трудовые книжки), вместо этого можно привлекать подрядчиков по ГПД;
• иметь деловые отношения с работодателем, если с момента увольнения прошло менее 2 лет;
• торговать маркированными или подакцизными товарами;
• заниматься перепродажей – самозанятые могут реализовывать только продукцию собственного производства;
• работать от имени клиентов в статусе агента, комиссионера или поручителя: то есть, собирать компьютеры самому и продавать можно, а торговать б/у техникой – нельзя;
• при оказании курьерских услуг иметь собственную кассу;
• зарабатывать более 2,4 млн руб. в год.

После регистрации в качестве ИП самозанятый сохранит льготный налог, но платить страховые взносы или сдавать отчеты как ИП на других системах налогообложения не придется. Поясним на примере:

Самозанятый Иванов И.И. занимается производством дачной мебели из дерева. Он закупает доски и фурнитуру, после чего своими руками изготавливает столы, скамейки, тумбочки. Владельцы магазинов готовы закупать у него товар для дальнейшей перепродажи, но хотят переводить авансовые платежи только на расчетный счет. Будучи физлицом, Иванов И.И. не может открыть р/с, а значит, упускает выгодных клиентов. Чтобы решить этот вопрос, самозанятый регистрируется в качестве ИП, сохраняет режим НПД и продолжает делать мебель. Но теперь он может открыть р/с и принимать предоплату от заказчиков по удобной для них схеме.

Алгоритм действий при регистрации ИП на НПД

Чтобы открыть ИП с сохранением налогового режима, не нужно сниматься с учета в приложении «Мой налог». После регистрации в качестве предпринимателя режим автоматически сохранится в прежнем виде.

Что нужно сделать?

1. Подготовить документы для регистрации: сделать копию паспорта, заполнить заявление по форме Р21001.
2. Оплатить госпошлину в размере 800 р., если у вас нет ЭЦП и вы не планируете подавать документы онлайн.
3. Передать документы в ИФНС: лично, через МФЦ, через Госуслуги или сайт налоговой.

Срок регистрации составляет 3 дня, после чего на e-mail приходит выписка из ЕГРИП. Если при подаче заявке выбрали пункт о личном вручении, то выписку нужно будет забрать самостоятельно.

После регистрации в качестве ИП можно совершить еще несколько полезных действий:

• открыть Личный кабинет на сайте налоговой;
• открыть расчетный счет, подключить эквайринг, чтобы принимать оплату не только наличными, но и по карте или через интернет.

Все чеки ИП на НПД также оформляет в приложении «Мой налог»: завести онлайн-кассу можно, но не обязательно. Фискальный накопитель для этого не нужен, так как кассовые чеки будут использоваться лишь для внутреннего учета или контроля годовой выручки.

Налоги и обязательные платежи ИП на НПД

От получения статуса ИП порядок оплаты налогов не изменится: самозанятые переводят деньги одним платежом до 25 числа следующего месяца. Однако если ИП и ООО заказывает услуги у физических лиц (не имеющих статуса самозанятого или предпринимателя), то по закону он становится налоговым агентом со всеми вытекающими обязательствами:

• с каждой выплаты исполнитель должен уплатить 13% НДФЛ и 30,2% страховых взносов;
• заказчик должен сдать отчет 6-НДФЛ, 4-ФСС и расчет по страховым взносам.

ИП-самозанятый не сдает налоговые декларации, не оплачивает страховые взносы за себя, не платит НДС. Чтобы присоединиться к пенсионному страхованию, нужно в приложении «Мой налог» оформить добровольную подписку на ПФР. Это позволит накапливать пенсионные баллы. Страховка на случай болезни и декрета также оформляется добровольно в местном отделении ФСС.

Переход на ИП с изменением системы налогообложения

Чтобы сменить режим налогообложения, самозанятый сначала должен сняться с учета в приложении «Мой налог». Если этого не сделать, то после регистрации ИП налог на профессиональную деятельность сохранится (даже если вы подавали заявление на УСН). Чем это грозит? В случае превышения доходов или нарушения ограничений, связанных с применением НПД, вас автоматически переведут на ОСНО.

Поясним на примере:

Самозанятый Петров П.П.работал портным и шил одежду на заказ. Спрос на товар постоянно рос, поэтому Петров задумался о создании собственного бренда (дизайнерской товарной марки). Для регистрации нужен статус ИП. Кроме этого, одежда относится к маркированным товарам, а значит, производитель должен зарегистрироваться в системе «Честный знак». Если Петров просто начнет продавать пошитые им вещи, то потеряет право на НПД. Чтобы избежать уплаты НДФЛ, а также зарегистрироваться в «Честном знаке», он решает стать ИП и подать заявление о переходе на УСН.

Алгоритм действий при регистрации ИП без сохранения статуса самозанятого

Первым делом нужно сняться с учета в приложении «Мой налог». Для этого достаточно нажать на кнопку «Снять с учета», и уже на следующий день вы потеряете статус самозанятого. Делать это лучше после исчезновения права на применение НПД. В нашем примере про Петрова П.П. это может произойти после первой продажи маркированного товара (одежде). В противном случае ИФНС откажет в переходе на «упрощенку», а ИП автоматически переведут на ОСНО.

После этого у будущего ИП будет 20 дней на то, чтобы зарегистрироваться в качестве предпринимателя и подать заявление на выбранную систему налогообложения. Как это сделать правильно?

1. Подготовьте документы: копию паспорта, заявление по форме Р21001.
2. Госпошлину в 800 руб. оплачивают только в том случае, если документы подаются лично или по почте. При отправке заявления через интернет с ЭЦП оплачивать пошлину не нужно.
3. Заполните заявление на УСН (по форме КНД 1150094) или ЕСХН (КНД 1150093).
4. Подайте документы в ИФНС: лично, через МФЦ, через Госуслуги или сайт налоговой.

Срок регистрации – 3 рабочих дня. Использовать новый налоговый режим можно с даты регистрации, указанной в ЕГРИП.

Что нужно сделать после регистрации в качестве ИП?

Прежде всего, откройте Личный кабинет ИП и убедитесь, что там отображается выбранный налоговый режим (УСН или ЕСХН). Далее нужно закрыть долг по самозанятости за минувший месяц: к примеру, если вы снялись с учета как самозанятый 27 июня, то заплатить налог нужно за период с 1 по 27 июня. Оплату нужно провести до 25 июля.

ИП должны платить за себя страховые взносы. В первый год сумма будет неполной: её рассчитываются с момента регистрации ИП и до 31 декабря. Взносы уплачивают до конца года.

Кроме этого, ИП нужно поставить онлайн-кассу, сдавать отчеты по УСН, а при наличии сотрудников – 6-НДФЛ, СЗВ-ТД, СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, 4-ФСС и РСВ, а также соблюдать все требования закона в отношении ИП.

ФНС определила порядок использования мобильного приложения «Мой налог» для самозанятых

Уже не первый год применяется специальный режим налогообложения в виде уплаты налога на профессиональный доход (НПД). Он установлен Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ. При этом для учета доходов и расчетов с бюджетом самозанятым рекомендуется пользоваться мобильным приложением «Мой налог» (далее – МП).

Теперь ФНС Приказом от 14.02.2022 № ЕД-7-20/106@ определила порядок использования данного мобильного приложения (далее – Порядок). Приведем основные положения Порядка.

Постановка плательщика НПД на учет

Порядком предусмотрено три способа постановки плательщика НПД на учет: на основании паспортных данных, с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика, с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету на Едином портале государственных и муниципальных услуг (подтвержденной учетной записи в ЕСИА, далее – Единый портал).

В соответствии с ч. 4 ст. 5 Федерального закона № 422-ФЗ заявление о постановке на учет, сведения из паспорта гражданина Российской Федерации, фотография физического лица формируются с использованием МП.

Согласно п. 3 Порядка по состоянию на 14.02.2022 МП доступно бесплатно для установки на мобильный телефон, смартфон, планшетный компьютер в магазине приложений Google Play и Apple Store для пользователей операционных систем Android и iOS соответственно.

К сведению: в качестве альтернативы можно использовать веб-версию МП, которую не надо устанавливать на электронное устройство, она размещена по адресу lknpd.nalog.ru.

В силу п. 6 Порядка для постановки на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика через мобильное приложение «Мой налог» на основании паспортных данных физическому лицу необходимо:

• установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП, после чего открыть его;
• прочитать информацию и нажать на кнопку «Далее», потом ознакомиться с соглашением на обработку персональных данных и порядком использования МП и нажать на кнопку «Согласен»;
• в разделе «Регистрация» выбрать «Регистрация по паспорту РФ»;
• в открывшемся разделе ввести номер своего мобильного телефона и нажать на кнопку «Отправить код по СМС»;
• в открывшемся разделе ввести код проверки из полученного СМС-сообщения, направленного налоговым органом;
• выбрать субъект РФ, на территории которого будет осуществляться деятельность, и нажать на кнопку «Далее» (в случае ведения деятельности на территории нескольких субъектов РФ для целей применения налогового режима необходимо выбрать любой субъект РФ, на территории которого ведется деятельность);
• в МП отсканировать разворот паспорта гражданина РФ (вторую и третью страницы). Недопустимо использование заранее отсканированного или электронного образа паспорта. Сведения, содержащиеся на второй и третьей странице паспорта, должны содержать машиночитаемые записи. Если указанные страницы паспорта изношены или повреждены и в результате отдельные его поля не распознаны, физическое лицо может произвести ручную корректировку данных, за исключением полей, которые не подлежат корректировке;
• сделать фотографию своего лица строго анфас без головного убора и очков. Недопустимо использование фотографии или изображения с экрана. Если в МП будет установлена низкая степень соответствия между фотографией физического лица из паспорта и сформированной фотографией указанного лица, то переход на следующий этап регистрации будет невозможен;
• ввести персональный идентификационный номер (ПИН-код), который в последующем будет использоваться при входе в МП.

На основании п. 7 Порядка постановка на учет в качестве налогоплательщика через МП с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету налогоплательщика осуществляется в следующем порядке:

• установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП;
• в разделе «Регистрация» выбрать «Через ЛК физического лица»;
• ввести в соответствующих полях МП логин (ИНН) и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа в личный кабинет налогоплательщика;
• совершить те же действия, что и при постановке на учет по паспорту, начиная с ввода номера своего мобильного телефона и нажатия на кнопку «Отправить код по СМС».

В соответствии с п. 8 Порядка постановка на учет в качестве налогоплательщика через МП с использованием логина и пароля доступа к личному кабинету на Едином портале осуществляется в следующем порядке:

• установить на мобильный телефон, смартфон или планшетный компьютер МП;
• в разделе «Регистрация» выбрать «Через портал госуслуг»;
• ввести в соответствующих полях МП логин и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету на Едином портале;
• совершить те же действия, что и при постановке на учет по паспорту, начиная с ввода номера своего мобильного телефона и нажатия на кнопку «Отправить код по СМС».

К сведению: логин и пароль можно получить в любом налоговом органе (за исключением территориальных органов ФНС, к функциям которых не относится взаимодействие с физическими лицами).

Постановка на учет в качестве плательщика НПД через веб-версию МП, размещенную в Интернете по адресу lknpd.nalog.ru, осуществляется с помощью учетной записи, используемой налогоплательщиком для доступа в личный кабинет налогоплательщика, а также к личному кабинету на Едином портале (п. 10 Порядка).

Как войти в свой профиль в МП зарегистрированному плательщику НПД?

Согласно п. 9 Порядка при выходе из профиля налогоплательщика и (или) при входе с другого устройства пользователь, который уже зарегистрирован в качестве налогоплательщика, может, используя МП, войти в свой профиль без осуществления повторных действий по постановке на учет в качестве налогоплательщика.

Для входа в профиль в разделе «Регистрация» необходимо выбрать «Я уже зарегистрирован» и войти в аккаунт, используя один из следующих способов:

• через портал госуслуг – ввести в соответствующих МП логин и пароль, используемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету на Едином портале;
• через личный кабинет налогоплательщика – ввести в соответствующих полях МП логин и пароль, применяемые налогоплательщиком для доступа к личному кабинету налогоплательщика;
• по номеру телефона – ввести номер своего мобильного телефона, нажать на кнопку «Отправить код по СМС» и в открывшемся разделе ввести код проверки из полученного СМС-сообщения, направленного налоговым органом.

Снятие плательщика НПД с учета через МП

Сняться с учета в качестве плательщика НПД можно тремя способами (п. 12 Порядка):

• при представлении через МП (веб-версию МП) заявления о снятии с учета путем активации в разделе «Профиль» кнопки снятия с учета с указанием причины снятия;
• при подаче заявления о снятии с учета уполномоченной налогоплательщиком кредитной организацией. Заявление о снятии с учета в качестве налогоплательщика представляется с применением усиленной квалифицированной электронной подписи кредитной организации;
• по инициативе налогового органа при отсутствии заявления налогоплательщика о снятии с учета и при наличии у налогового органа информации об утрате налогоплательщиком права на применение налогового режима в виде уплаты НПД в соответствии с ч. 2 ст. 4 Федерального закона № 422-ФЗ.

Как плательщику НПД подтвердить свой статус и состояние расчетов по налогу (доходов)?

В соответствии с п. 14 Порядка плательщики НПД для подтверждения постановки на учет (снятия с учета) в налоговом органе, доходов, подлежащих обложению налогом, и суммы исчисленного налога вправе с использованием МП или веб-версии приложения сформировать в электронном виде справки о постановке на учет (снятии с учета) в налоговом органе физического лица в качестве налогоплательщика и (или) о состоянии расчетов (доходах) по налогу. Достоверность сведений, содержащихся в справке, подтверждается электронной подписью налогового органа, сформированной в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи».

Порядок передачи плательщиком НПД сведений о расчетах в налоговый орган

В соответствии с ч. 6 ст. 14 Федерального закона № 422-ФЗ и п. 17 Порядка плательщик НПД обязан передать в налоговый орган следующие сведения:

• наименование документа;
• дата и время осуществления расчета;
• фамилия, имя, отчество (при наличии) налогоплательщика-продавца;
• ИНН продавца;
• указание на применение специального налогового режима в виде уплаты налога на профессиональный доход;
• наименования реализуемых товаров, выполненных работ, оказанных услуг;
• сумма расчетов;
• ИНН юридического лица или индивидуального предпринимателя – покупателя (заказчика) товаров (работ, услуг, имущественных прав) в случае осуществления реализации указанным лицам. Обязанность по сообщению ИНН возлагается на покупателя (заказчика);
• QR-код, который позволяет покупателю (заказчику) товаров (работ, услуг, имущественных прав) осуществить его считывание и идентификацию записи о данном расчете в автоматизированной информационной системе федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов;
• ИНН уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);
• наименование уполномоченного оператора электронной площадки или уполномоченной кредитной организации (в случае их участия в формировании чека и (или) осуществлении расчета);
• уникальный идентификационный номер чека – номер записи в автоматизированной информационной системе налоговых органов, который присваивается чеку в момент его формирования.

Эти же сведения указываются в чеке, передаваемом покупателю. Для того чтобы сформировать чек, на главном экране МП необходимо нажать кнопку «Новая продажа» (п. 18 Порядка).

В открывшемся окне следует прописать дату реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), а также наименование и стоимость товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Если покупатель (заказчик) товаров (работ, услуг, имущественных прав) – физическое лицо, необходимо нажать кнопку «Физическому лицу», если юридическое лицо или ИП – кнопку «Юридическому лицу или ИП», проставить ИНН и наименование организации (ИП).

Если покупателем (заказчиком) товаров (работ, услуг, имущественных прав) является иностранное юридическое лицо, надо нажать кнопку «Юридическому лицу или ИП» и установить соответствующий переключатель «Иностранная организация».

После заполнения указанных реквизитов чека необходимо нажать кнопку «Выдать чек».

Далее следует направить чек покупателю (заказчику), для этого нажать кнопку «Отправить» и выбрать один из способов направления чека (в формате ссылки на чек, его изображения или путем обеспечения покупателю (заказчику) возможности отсканировать QR-код чека) (п. 19 Порядка).

Корректировка плательщиком НПД сведений, ранее переданных налоговому органу

Согласно п. 20 Порядка плательщик НПД вправе произвести операции по корректировке в сторону уменьшения ранее переданных налоговому органу сведений о сумме расчетов (аннулировать чек) в результате:

• возврата денежных средств, полученных в счет оплаты (предварительной оплаты) товаров (работ, услуг, имущественных прав);
• некорректного ввода таких сведений.

Корректировка производится при условии представления через МП пояснений с указанием причин такой корректировки.

Если чек ранее уже был сформирован, то налогоплательщик должен выбрать на главном экране МП или в разделе «Чеки» нужный чек, нажать на кнопку с тремя точками, в открывшемся меню выбрать «Аннулировать», подтвердить аннулирование и отметить причину: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств» (п. 21 Порядка).

Налоговый орган может решить, что корректировку посредством МП запрашивает не сам плательщик НПД, а неуполномоченные им лица.

Тогда налоговый орган может ограничить операции по корректировке. В этом случае налогоплательщику следует представить лично, в электронной форме с применением усиленной квалифицированной электронной подписи по телекоммуникационным каналам связи, через МП или личный кабинет налогоплательщика пояснения с указанием причин такой корректировки.

При этом можно представить подтверждающие документы.

Уплата налога плательщиком НПД через МП

Согласно ч. 3 ст. 11 Федерального закона № 422-ФЗ плательщик НПД должен перечислить налог не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.

Налоговый орган уведомляет налогоплательщика через МП не позднее 12-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, о сумме налога, подлежащего уплате по итогам налогового периода (ч. 2 ст. 11 Федерального закона № 422-ФЗ, п. 22 Порядка).

В соответствии с п. 23 Порядка налогоплательщик вправе произвести уплату налога (пени, штрафа) через МП или веб-версию приложения, в том числе с использованием банковской карты, в следующем порядке:

• в МП нажать на баннер с суммой начисленного налога или в разделе «Налоги» выбрать начисление, которое необходимо оплатить;
• выбрать способ оплаты – оплатить банковской картой или получить квитанцию для оплаты налога;
• произвести уплату налога с банковской карты, указав ее реквизиты в МП, или через банк по квитанции для оплаты налога.

На основании п. 24 Порядка налогоплательщик вправе через МП или веб-версию приложения уполномочить оператора электронной площадки или кредитную организацию, которые осуществляют информационный обмен с налоговыми органами, на уплату налога в отношении всех доходов, учитываемых при определении налоговой базы. В этом случае налоговый орган направляет уведомление об уплате налога уполномоченному лицу.

Уплата страховых взносов плательщиком НПД через МП

Налогоплательщик вправе в добровольном порядке через МП или веб-версию приложения перечислять страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ (п. 25 Порядка).

Заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию также формируется с использованием МП или веб-версии приложения после нажатия на баннер «Добровольное пенсионное обеспечение» (п. 26 Порядка).

Информация о состоянии индивидуального лицевого счета такого застрахованного лица тоже размещается в МП или веб-версии (п. 27 Порядка).

Как самозанятому стать ИП и не переплатить налоги

У самозанятых много ограничений: им нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам, заниматься перепродажей товаров, получать больше 2,4 млн рублей в год и многое другое.

Чтобы работать вне этих ограничений, можно стать ИП. Но просто зарегистрировать статус недостаточно: нужно изменить налоговый режим, иначе новый ИП останется самозанятым со всеми ограничениями этого режима. Вот как все сделать правильно.

��‍�� Сняться с учета как плательщик НПД

Самозанятому нужно отказаться от налогового режима в приложении «Мой налог».

Если пропустить этот шаг и сразу получить статус ИП, налоговый режим останется прежним — то есть ИП будет плательщиком НПД со всеми ограничениями этого статуса

Как работает «Мой налог»

✅ Зарегистрировать ИП

Если есть электронная подпись, документы можно подать через портал госуслуг или сайт ФНС. Или отнести в ближайший МФЦ или налоговую, которая регистрирует ИП.

Для регистрации нужно заполнить заявление и выбрать коды ОКВЭД

Как открыть ИП

�� Подать заявление о переходе на другой налоговый режим

По умолчанию новый ИП находится на общей системе налогообложения: нужно платить НДС, НДФЛ и другие налоги. Как правило, ИП невыгодно находиться на этом режиме и лучше выбрать УСН — 6% от дохода или 15% от прибыли — или патент.

Уведомление о переходе на УСН можно подать в течение 30 дней после регистрации, но проще сделать это сразу, вместе с заявлением о регистрации ИП. Для перехода на патент тоже нужно подать заявление

Как выбрать налогообложение для ИП

�� Проверить, изменилась ли система налогообложения

На практике бывает, что человек снялся с режима НПД, зарегистрировал ИП и подал уведомление на УСН, но остался на НПД или ОСНО — например, если уведомление потерялось.

Важно проверить, прошел ли переход корректно, — это можно сделать онлайн в личном кабинете ИП. Если нет — снова сняться с НПД и подать уведомление о переходе на УСН

Как вести отчетность удаленно

�� Открыть расчетный счет в банке

Самозанятые могут принимать деньги клиентов наличными или переводом на обычную карту. ИП обычно нужен расчетный счет в банке.

Можно работать и без расчетного счета, но с ограничениями: нельзя принимать оплату картами или получать деньги на свою личную карту, нельзя совершать платежи по одному договору более 100 000 Р наличными. Исключение — ИП на НПД, они могут принимать деньги на свою карту, но остальные ограничения действуют

Как ИП открыть расчетный счет

�� Купить кассу

Самозанятые и ИП на НПД выдают чек, пробивая его через бесплатное приложение «Мой налог». ИП на других системах налогообложения, если они получают деньги от физлиц, должны купить или арендовать онлайн-кассу.

Чтобы получать оплату картами, нужно подключить эквайринг

Зачем нужна онлайн-касса

�� Все о бизнесе — в нашей рассылке⁠⁠⁠⁠

Раз в две недели отправляем рассылку, где делимся последними новостями для бизнеса и кейсами предпринимателей из разных сфер

Что еще почитать, если собираетесь стать ИП:

Ксения Аникеева
Как считаете, стоит вообще работать как самозанятый? Или лучше сразу регистрировать ИП?

Смотря что делать.
Если проходит под требования СЗ, то ип на мой взгляд регистрировать излишне

Максим, согласен «со смотря что делать». Но не с «излишне»
Наоборот — в большинстве случаев самозанятый ФЛ не имеет смысла: все что есть у ФЛ, есть и у ИП. Но у ФЛ много чего нет, того что доступно ИП (расчетный счет, возможность завести карточный терминал, более простая работа с ЮЛ)

Ситуаций когда ФЛ выгоднее ИП на самозанятости я не знаю. Буду признателен, если подскажете

p.s. сложность регистрации ип не учитываем: это давно почти бесплатно и в пару кликов

Иван, расчётный счёт есть, онлайн-эквайринг есть (сам принимал платежи таким способом), можно купить POS-терминал, с ЮЛ без проблем работал.

Отредактировано

Максим, мы явно о чем то разном: у физика не может быть расчетного счета. Только карточный счет как у физлица. Судя по всему вы что-то другое имеете ввиду

Максим, как самозанятый физик? Расчетный счет у физика? Онлайн эквайринг у физика? Терминал у физика? Сказки какие то

С ЮЛ основная проблема в том, что если физик с самозанятости слетает (например при превышении 2.4 млн) — ЮЛ попадает на неявные налоги, про которые он может и не знать

Это порождает всякие дополнительные пункты в договора с самозанятыми ФЛ

С самозанятыми ИП этой проблемы нет

Отредактировано

Иван, откройте банковские реквизиты и посмотрите, есть у вас р/с или нет.

Могу счёт выставить, оплатите онлайн.

Можете приехать оплатить картой.

ЮЛ должно просто следить на дату выплаты, является ли физлицо плательщиком НПД или нет. Сейчас есть сервисы, которые автоматически проверяют при выплатах.

Максим, «Можете приехать оплатить картой.»
Вполне возможно, что такие возможности появились. Спорить не буду. Информацию учту

Когда я регистрировал терминал — они были доступны ТОЛЬКО ИП. Самозанятым физикам их не давали

А про онлайн эквайринг я вообще не говорил

В любом случае вы ушли от основной сути. Даже если физику открылись какие то возможности, которых раньше у него не было, в отличие от ИП — я не увидел по прежнему каких то преимуществ — чтобы был какой то смысл оставаться «физическим» самозанятым

Все что вы говорите — говорит лишь об одном, что физика костылями допиливают до ИП

Преимуществ у физика перед ИП нет

«ЮЛ должно просто следить на дату выплаты, является ли физлицо плательщиком НПД или нет. Сейчас есть сервисы, которые автоматически проверяют при выплатах.»

вот именно это и называется лишним геморроем. Да и сервисы такие появились относительно недавно

В любом случае, как бы не автоматизировали проблему — уже само ее наличие хуже ее отсутствия

Максим, я еще раз повторю: физик не может иметь расчетный счет в принципе. У него могут быть банковские реквизиты. Карточки. Картсчета

Но это не расчетный счет

Иван, эквайринг подключается и к самозанятым, просто платиль 5, а не 2 процента. Сложнойстей работы с юл никаких нет, договор подписали и все.

Георгий, выше написал в чем сложность. Сейчас ЮЛ немного подразобрались — стало проще. А еще год назад от самозанятых физиков бежали как от огня

С самозанятым ИП этих проблем нет — юрику вообще не важно какая там у ИП налоговая система

ИП платит обязательные страховые взносы, даже если ничего не делает, а СЗ вроде нет? И сумма взносов минимум 30тыс.р. в год и зависит от прибыли — вроде так. Я как раз закрыл ИП чтобы не платить это всё когда не стало деятельности.

Дмитрий, как написал Иван, можно не закрывать ИП, а выбрать налог на профессиональный доход (самозанятость) как форму налогообложения, и соответственно, вы остаетесь ИП и не платите взносы.

Дмитрий, это не так. Взносы платят на УСН. К статусу ип взносы не имеют никакого отношения
Самозанятый ип может взносы не платить

Иван, я не понял вашу мысль. Если просто поискать по фразе «страховые взносы ип 2022» то в первой же статье читаю:

«Страховые взносы на пенсию ИП делятся на две части: фиксированную и дополнительную. Размер фиксированной части указан в статье 430 НК РФ, он составляет 34 445 рублей за полный 2022 год. Дополнительный пенсионный взнос взимается только с доходов, которые превышают 300 000 рублей в год. Этот взнос рассчитывается как 1% с дохода свыше этого лимита.
Страховые взносы на медицинское страхование взимаются в твёрдой сумме – в 2022 году это 8 766 рублей.
Таким образом, обязательные или фиксированные взносы ИП за себя составляют 43 211 рублей за полный 2022 год. Эту сумму должны платить все индивидуальные предприниматели, независимо от доходов, видов деятельности, наличия работников, системы налогообложения (кроме НПД, где уплата взносов добровольна).»

А вот для самозанятых платить или не платить страховые взносы — дело добровольное (насколько я понял, какие-то категории вроде как могут обязать платить, но это нужно уже глубже вникать, а мне недосуг), а уплата их влияет на размер пенсии, пенсионный возраст и выплату различных пособий, поэтому тут каждый сам решает платить или нет.

Но в любом случае самозанятый освобождён от уплаты 43 211р. в год. И для кого-то это может быть большим преимуществом по сравнению с ИП.

Дмитрий, «Но в любом случае самозанятый освобождён от уплаты 43 211р. в год. И для кого-то это может быть большим преимуществом по сравнению с ИП»
Поймите, что эта фраза не имеет смысла. Есть самозанятые ИП, которые так же освобождены от соцвзносов, как и самозанятые ФЛ

Дмитрий, такая же путаница с «самозанятость» ~ «работа по трудовому договору». Часто встречаюся статьи — «что выбрать: самозанятость или работу по трудовому». Это тоже бред — можно быть самозанятым и по трудовому одновременно

Дмитрий, путаницы с понятиями идет давно. Большинство статей которые выдает гугл — противопоставляет самозанятость и ИП, что достаточно безграмотно. Так как это сравнение зеленого с деревянным
Эта проблема существует даже в достаточно уважаемых изданиях. Не знаю почему, но видимо государству удобно поддерживать эту путаницу

Дмитрий, ну у вас же все написано в выдержке из статьи. Перефразирую «страховые взносы ОБЯЗАТЕЛЬНЫ не для ИП, а для ИП НЕ на НПД». Для НПД (или самозянятого, что одно и то же) — обязанности платить взносы нет. Но он может платить их добровольно

Из чего следует взносы вообще не связаны конкретно со статусом ИП, а зависят от того — какой у ИП режим: УСН или НПД

Был ИП ,платил 45000 в год,сейчас самозанятый,выходит около 1000 в месяц. Думайте сами. ����

Sergey, цифры, конечно, будут у всех разные, все зависит от дохода. Но у налога на профессиональный доход есть огромное преимущество — отсутствие отчетности и необходимости использовать онлайн-кассу (а ее нужно не только купить или взять в аренду, но еще и постоянно обслуживать), если работаешь с физлицами.

Считаю, что данную статью необходимо переделать, так как она юридически безграмотна, начиная с заголовка «Как самозанятому стать ИП и не переплатить налоги». Я являюсь ИП с 2009 года, с 2021 г. выбрал форму налогообложения «Налог на профессиональный доход» (так называемая «самозанятость»), при этом я остаюсь ИП. Вы путаете форму налогообложения (налог на профессиональный доход или «самозанятость») с наличием или отсутствием статуса индивидуального предпринимателя. Самозанятый может быть ИП, а может не быть ИП. Самозанятый может стать ИП, и при этом продолжить быть «самозанятым» (платить налог на профессиональный доход).

Выбрать режим ПНД однозначно стоит, если ведение деятельности подходит под требования, а также если не хочется заморачиваться с отчетностью и взносами в ПФР