Сколько стоит перевести иис

В каком банке лучше открыть ИИС

ИИС можно открыть в любой момент, даже если вы еще не планируете серьезно заниматься инвестированием. Это счет с особым режимом налогообложения. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее сможете закрыть без потери права на вычет. Но не у всех брокеров условия обслуживания и сервис одинаково хороши для инвесторов. Специалист сервиса Бробанк.ру разобрался, где лучше открыть ИИС и на какие критерии обратить внимание при выборе брокера.

14.03.22, обновили 21.09.22 —> 24942 5 Поделиться
Автор Бробанк.ру Клавдия Трескова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Эксперт в области финансовой грамотности и инвестиций. Образование высшее экономическое. Опыт работы в банке – более 15 лет. Регулярно повышает квалификацию и проходит курсы по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничает со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

При написании статьи Бробанк не сотрудничал ни с одним из брокеров, которые описаны в материале. Вся информация взята из открытых источников.

Что такое ИИС и в чем его выгода

Индивидуальные инвестиционные счета – это специальные брокерские счета, которые дают право инвестору получить налоговый вычет или освободить полученный доход от налога на прибыль. ИИС действуют в РФ с 2015 года. По данным Банка России в 2021 году общее количество открытых ИИС превысило 5 миллионов. В это число не входят инвестиционные счета, которые были закрыты досрочно или по истечению трехлетнего периода.

При использовании ИИС инвестор может выбрать один из двух типов:

Тип А – вычет на взнос	Тип Б – вычет на полученный доход
Подходит тем, кто платит налоги по ставке 13%	Подойдет, если нет налогов по ставке 13%, сумма удержаний мала или НДФЛ из бюджета возвращается другими способами
Максимальная сумма ежегодного вычета, которую можно вернуть из бюджета 52 000 рублей	Максимальная сумма вычета не ограничена
Возвращать НДФЛ можно ежегодно при выполнении условий	Выгода наступает только при закрытии ИИС, а не ежегодно

Под вычетом подразумевают возврат суммы ранее уплаченного НДФЛ. ИИС по типу Б только условно называют «вычетом на доход», деньги инвестору не возвращают. Фактически – это освобождение полученной по инвестиционному счету прибыли от налогообложения.

Обратите внимание, дивиденды в любом случае подлежат налогообложению. Налог с купонов по облигациям придется платить, если выбран тип А. С ИИС по типу Б – 13% с купонов не удержат.

Выбирать тип ИИС можно не сразу. Но если хотя бы раз получен вычет типа А, уже нельзя претендовать на вычет типа Б по этому ИИС. Но действующий ИИС может быть закрыт, а по новому тип вычета можно выбирать такой же или уже другой. Главное быть внимательным к сроку, чтобы не утратить право на налоговую льготу.

Ограничения ИИС

у одного человека может быть только один действующий ИИС, но если он закрыт, никто не запрещает открыть новый;
получить право на льготу смогут только налоговые резиденты РФ старше 18 лет;
пополнять ИИС можно только в рублях на сумму до 1 млн рублей в год;
покупать на ИИС можно только ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах;
для получения права на налоговую льготу срок действия ИИС должен быть не меньше трех лет с даты открытия.

ИИС разработаны государством для привлечения в инвестирование как можно большего числа россиян. Но очень многие используют счет только для получения вычета из ранее уплаченного НДФЛ. Какая бы ни была цель открытия ИИС, очень важно подойти к этому вопросу правильно и не упустить возможную выгоду.

Где открыть

как часто вы будете проводить операции по счету или нет;
будете инвестировать самостоятельно или доверите это управляющей компании;
есть ли у вас опыт сотрудничества с брокерами или вопрос инвестирования возникает впервые;
какая цель инвестирования – сохранить капитал или преумножить.

Брокер. Некоторые брокеры предлагают клиентам выбор: отдать капитал в доверительное управление и инвестировать самостоятельно. У других только один из двух вариантов.
Управляющая компания. Предлагает услуги только доверительного управления. Дополнительный нюанс – есть минимальная сумма пополнения и ограничения, которые придется соблюдать. Деньги на ИИС с доверительным управлением нужно внести сразу, а при самостоятельном управлении инвестор не ограничен по сроку и периодичности пополнения. Он может вносить деньги вообще не пополнять ИИС в течение года или вносить каждый день или месяц. Главное не превысить ежегодный лимит – 1 млн рублей.
Банк с лицензией на брокерские услуги. Такой же брокер, как и в первом варианте, но некоторые допуслуги могут быть представлены частично или вообще отсутствовать. К примеру, у некоторых банков-брокеров нет доступа к иностранным биржам. Но этот минус не существенен при оформлении ИИС, так как покупать на счет можно только ценные бумаги, которые торгуются на российских биржах. В случае с ИИС важнее выяснить, дает ли брокер доступ в обеим российским биржам – Московской и Санкт-Петербургской или только к какой-то одной.

У любого профессионального оператора, который проводит операции от вашего имени на бирже, должна бать лицензия Банка России на предоставление брокерских услуг. Если ИИС передан в доверительное управление нельзя открыть еще один для самостоятельных инвестиций. Можно открыть только брокерский счет у одного брокера или сразу несколько брокерских счетов у разных брокеров. Для чего это делать, прочитайте в отдельном материале.

Обратите внимание, все брокеры при открытии индивидуальных инвестиционных счетов передают информацию в ФНС. Если в налоговой выявят наличие второго ИИС, вы потеряете право на налоговый вычет по обоим счетам. Если уже успели получить компенсацию из бюджета по инвестиционному счету, ее придется вернуть.

Как открыть ИИС

ИИС можно открыть дистанционно или лично. Чаще всего брокеры принимают только личные заявки, если клиент никогда не проходит регистрацию в их компании. Если данные клиента есть в базе данных брокера, могут принять онлайн-заявку. Однако самые популярные брокеры заботятся об удобстве клиентов и готовы рассматривать дистанционные обращения. Они предлагают пройти идентификацию через авторизованный аккаунт на госуслугах или принимают отсканированные копии документов.

клиенту исполнилось 18 лет;
есть статус налогового резидента РФ.

Также уточнят, нет ли других ИИС, открытых у других брокеров. Некоторые компании не открывают счета без СНИЛС, ИНН и постоянной регистрации. Другие не запрашивают такую информацию.

Обратите внимание, брокер не обязан отказать в открытии ИИС, если у вас уже есть ИИС у другого брокера. Это в ваших интересах знать, что и где вам открыто. Иногда возникают ситуации, что клиенту открыли «комплексный продукт», а он не придал значение, что в составе был индивидуальный инвестиционный счет. Если потом открыть ИИС с самостоятельным управлением, право на льготу будет утрачено. Чаще всего это жертвы недобросовестных сотрудников брокера или банка, которые настойчиво «рекомендуют» поучаствовать в «заманчивом предложении» или присоединиться к «самой выгодной» стратегии. Однако доказать мисселинг непросто, а вот потерять право на вычет — легко

Если решили открыть ИИС, проверьте условия всех действующих договоров, вкладов, накопительных счетов, доверительных стратегий, которые вы заключали и подписывали за последние несколько лет. Если в договорах вы не нашли нужную информацию, обратитесь на горячую линию обслуживающего банка или брокера. В крайнем случае, подайте запрос в ФНС, там вам предоставят информацию, есть ли у вас действующий ИИС или нет. Только когда убедитесь, что открытых ИИС нет, открывайте новый. Если ИИС уже есть, в составе какого-либо продукта, дождитесь окончания программы. После этого закройте ИИС, получите положенный вычет и открывайте новый.

По каким критериям выбирать брокера

наличие лицензии и надежность брокера;
возможность онлайн-регистрации;
наличие удобного мобильного приложения;
уровень техподдержки и качество обратной связи;
размер комиссии брокера и возможность выбора тарифного плана в зависимости от типа инвестирования – активное или пассивное;
доступ к обеим российским биржам;
возможность выбора, куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям;
наличие выбора между доверительным и самостоятельным управлением.

Если брокер не предоставляет возможность выбора, куда зачислять дивиденды и купоны, вы не сможете их вывести с ИИС до тех пор, пока не закроете счет. Если вы не планировали снимать эти деньги, то их можно повторно реинвестировать на ИИС, они не будут включены в сумму пополнения.

Сравнение ТОП-5 участников торгов на Мосбирже

В топ-5 участников торгов на Мосбирже по количеству открытых индивидуальных инвестиционных счетов входят – Сбербанк, Тинькофф банк, ВТБ, БКС и брокер Открытие. У всех этих брокеров есть лицензия Банка России на брокерские услуги, а также высокий рейтинг и уровень надежности. Сбер, ВТБ и Тинькофф входят в перечень системно значимых для банковской системы РФ.

Критерий	Сбербанк	Тинькофф банк	ВТБ	БКС	Открытие
Количество ИИС на октябрь 2021 года	2 087 050	932 700	777 281	225 620	114 127
Онлайн регистрация	Да	Да	Нет	Да	Да
Рейтинг мобильного приложения в Google Play	нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с официального сайта Сбера	4,6	нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с RuStore или NashStore	4,5	нет рейтинга. нельзя скачать с Google Play, только с RuStore или Galaxy Store
Качество дистанционной обратной связи	среднее	отличное	минимальное	хорошее	среднее
Доступ к Санкт-Петербургской бирже	нет	да	да	да	нет
Выбор, куда зачислять купоны по облигациям и дивиденды по акциям	да	нет	да	да	нет
Выбор между доверительным и самостоятельным управлением	да	нет	да	да	да
Количество баллов	3	5	3	4	2

По итогам сравнения высший балл у Тинькофф, второй в рейтинге БКС.

Тинькофф пока не оказывает услуги доверительного управления капиталом, но это вопрос времени. В октябре 2021 года брокер получил соответствующую лицензию в Центробанке. Поэтому, как только компания настроит все процессы, в линейке услуг наверняка появятся стратегии по управлению капиталом инвесторов, в том числе и на ИИС.

Раздел комиссии не включен в таблицу сравнения, так как каждый брокер может брать не один платеж, а несколько.

Сравнение брокеров по комиссиям при ведении ИИС

ежемесячная покупка бумаг на сумму 33 333 рубля – 12 раз в год;
разовая покупка активов на сумму 400 000 рублей – 1 раз в год.

Комиссии подсчитаны для максимального пополнения ИИС на сумму 400 000 рублей в год. Если итоговые пополнения меньше или больше, размер платежей изменится.

Тарифный план	Комиссия брокера, в %	Комиссия биржи, в %	Плата за депозитарное обслуживание, руб. в месяц	Комиссионные и дополнительные (если есть) расходы за год при единоразовой покупке бумаг, в руб.	Комиссионные расходы и дополнительные (если есть) за год при ежемесячной покупке бумаг, в руб.	Место в рейтинге
Сбербанк «Самостоятельный»	0,06	0,01	0	280	280	2
Тинькофф «Инвестор»	0,3	0	0	1200	1200	5
ВТБ «Мой онлайн»	0,05	0,01	0	240	240	1
БКС «Инвестор»	0,01	0	0	440	440	4
Открытие «Все включено»	0	0	0	320	320	3

Если рассматривать брокера только по размеру комиссий, наиболее выгодные условия у ВТБ, после него идет Сбер на тарифе «Самостоятельный», а самым дорогим для новичков окажется Тинькофф.

Кроме приведенных комиссий можно учитывать платежи брокеру за пополнение ИИС и вывод средств со счета. Например, пополнение счета в Тинькофф бесплатное. А в Открытии снимут 1% от суммы зачисленных денежных средств, но не менее 45 рублей. Такие нюансы нужно выяснить по каждому брокеру, чтобы максимально сэкономить на комиссиях.

Также полезно узнать какую оплату берет брокер за перевод активов на брокерский счет, если при закрытии ИИС вы не захотите продавать бумаги. Этот момент важен, так как по ИИС вы не сможете воспользоваться льготой долгосрочного владения активом, которая считается от трех лет. А при переводе акции на брокерский счет, вы сможете получить такую льготу. К примеру, Тинькофф такой перевод сделает бесплатно. У брокера Открытие также бесплатный перевод бумаг внутри брокера.

Кроме всего перечисленного брокер может снимать комиссию за расчетно-кассовое обслуживание, смс-информирование, обслуживание карты и доступ к торговому терминалу. Все перечисленные в топ-5 брокеры мобильное приложение брокеры предоставляют бесплатно.

Для активных трейдеров приведенные тарифы не подойдут. Им нужно подбирать тарифные планы и рассчитывать комиссии с учетом своей активности.

Самые популярные брокеры и УК для открытия ИИС

В топ-10 самых популярных брокеров для открытия ИИС по данным Мосбиржи входят:

Позиция в списке	Наименование участника	Количество ИИС на 01.11.2021
1	Группа Банка «ПАО Сбербанк»	2 087 050
2	АО «Тинькофф Банк»	932 700
3	ВТБ	777 281
4	ООО «Компания БКС»	225 620
5	Группа Банка «ФК Открытие»	114 127
6	ООО УК «Альфа-Капитал»	84 198
7	ФИНАМ	75 747
8	ООО «МКБ Инвестиции»	36 196
9	АО «АЛЬФА-БАНК»	29 020
10	ООО ИК «Септем Капитал»	28 835

В топ-10 самых популярных управляющих компаний для открытия ИИС по данным Мосбиржи входят:

Позиция в списке	Наименование участника	Количество ИИС на 01.11.2021
1	АО «Сбербанк Управление Активами»	286 377
2	ООО УК «Альфа-Капитал»	84 204
3	УК МКБ Инвестиции	55 028
4	ООО УК «Открытие»	27 352
5	АО «ГПБ – УА»	10 865
6	АО «УК УРАЛСИБ»	8 649
7	ООО «УК «Райффайзен Капитал»	7 109
8	АО УК «БКС»	4 297
9	Группа УК РЕГИОН	629
10	ООО «Управляющая компания «Финам Менеджмент»	92

На компании из этих двух списков приходится 95% всех ИИС, которые открыты частным клиентам. Все брокеры из представленных рейтингов лицензированы Банком России. Если хотите управлять счетом самостоятельно, рассматривайте первый перечень. Если интересуют готовые стратегии и доверительное управление, подойдут все брокеры из второй таблицы и большинство из первой.

В топ-10 Мосбиржи входят компании, у которых высокий рейтинг и развитый клиентский сервис. На это тоже можно ориентироваться при выборе банка или брокера для открытия ИИС.

Дополнительные услуги для клиентов

бесплатное обучение инвестированию;
доступ к инвестиционным идеям;
наличие удобного торгового терминала, если планируете на ИИС заниматься трейдингом;
рекомендации робота-советника;
портфельная аналитика;
помощь в подготовке документов для налоговой.

Также плюсом могут стать маркетинговые мероприятия, которые проводит брокер. Например, розыгрыши денежных призов или акций. Однако все эти критерии вряд ли можно назвать решающими при выборе брокера для открытия ИИС.

Можно ли перевести действующий ИИС к другому брокеру

ИИС можно перевести на обслуживание к другому брокеру. По законодательству у вас для этого есть месяц. Подробнее по ссылке. Если не уложиться в этот срок, право на налоговый вычет будет утрачено. В зависимости от срока действия вашего ИИС возможны две ситуации:

Срок действия ИИС	Последствия
ИИС открыт меньше трех лет	Если вычеты уже были получены, придется их вернуть в бюджет, а также заплатить пеню, за пользование деньгами по ставке: 1/300 от ключевой ставки умноженную на количество дней
ИИС открыт больше трех лет	Если тип счета А – вы не сможете претендовать на получение вычета в текущем отчетном периоде. Что будет с предыдущими вычетами, нужно выяснить в своей налоговой Если открыт ИИС тип Б – вы не сможете освободить полученную прибыль от налога на доходы

Обратитесь к будущему брокеру и уточните все детали обслуживания. Уточните, готова ли компания принять на обслуживание действующий ИИС. Какие комиссии берет брокер за прием ценных бумаг на депозитарное обслуживание. Сколько времени уходит на оформление. Работает ли брокер со всеми активами, которые уже хранятся на ИИС или некоторые придется продать. Иногда выгоднее продать все бумаги и перевести новому брокеру только деньги.
Обратитесь к действующему брокер, с вопросом о том, сколько времени он затратит на подготовку документов.
Подайте заявление новому брокеру на открытие ИИС. Возьмите реквизиты счета.
Подайте два поручения: одно – действующему брокеру на перевод активов, второе – новому брокеру на прием и зачисление активов.
Закройте счет у первого брокера и передайте подтверждение новому брокеру.

Обратите внимание, не все брокеры готовы принять на обслуживание действующие ИИС. Это не обязанность, а право. Поэтому иногда проще дождаться истечения трех лет у первого брокера, закрыть там ИИС и у другого брокера открыть новый ИИС. В этом случае гораздо меньше рисков, чем при переводе.

Резюме

Каждый выбирает банк или брокера для открытия ИИС по своим параметрам. Кому-то важнее чтобы комиссия была минимальной. Другому, чтобы была качественная дистанционная поддержка и круглосуточная обратная связь. Третьему, наоборот, важнее решать все вопросы с реальным специалистом, поэтому он выберет компанию, которая находится вблизи от дома или работы. Какой из критериев станет решающим, определяете только вы.

Обратите внимание, что наличие брокерского счета у конкретного брокера не обязывает вас открывать ИИС у него. Это же касается и банковских счетов, зарплатных карт, депозитов, кредитов и любых других банковских продуктов. Кроме того, брокерских счетов у вас может быть даже два-три или десять, в отличие от ИИС.

Некоторые инвесторы пользуются этим правом. Вначале они открывают ИИС в одной компании, изучают условия обслуживания, комиссии, сервис брокера. Затем открывают брокерский счет у другого брокера, сравнивают условия. А после истечения трех лет открывают ИИС у второго брокера, если его услуги оказываются более подходящими.

Статья не является инвестиционной рекомендацией. Вы сами принимаете решение с каким брокером сотрудничать при открытии ИИС.

Как перевести ИИС от одного брокера к другому

Кристина Болдова

У меня открыт индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), но условия брокера перестали меня устраивать. Поэтому подыскала более выгодные предложения на рынке и перевела ИИС к другому брокеру. Рассказываю, как это сделать в короткие сроки, снизить комиссию за перевод активов и не потерять налоговый вычет.

Почему инвесторы меняют брокера

Если открываете ИИС у одного брокера, то это не означает, что нельзя со временем перейти к другому. Иногда возникают ситуации, при которых приходится менять брокера.

Изменились условия обслуживания: выросли тарифы, брокер начал удерживать лишние комиссии. Стали происходить частые технические проблемы и сбои. Или сервис обслуживания стал хуже, чем у конкурентов.

Брокер лишился лицензии или обанкротился. Чтобы не попасть в такую ситуацию, важно сразу выбрать надежного брокера, с положительной деловой репутацией.

Появились новые брокеры с более выгодными условиями обслуживания. Но не забывайте учитывать риски, с которыми можете столкнуться. Внимательнее изучите брокерскую компанию, к которой хотите перейти. Посмотрите отзывы о новом брокере и последние новости о нем. Уточните условия обслуживания и тарифы.

ВАЖНО: не все брокеры принимают инвестиционный счет, который обслуживался в другой брокерской компании.

Шаг 1 — выбрать нового брокера

Чтобы выбрать нового брокера, сравните несколько брокерских компаний по следующим позициям: тарифы, комиссии за проведение операций и обслуживание инвестиционного счета, набор дополнительных услуг, новые сервисы, надежность брокера, отзывы об обслуживании. Обязательно контролируйте сроки — инвестиционный счет не всегда открывают в день обращения или подписания соглашения. О том, как выбрать и проверить брокера, мы написала в одной из предыдущих статей.

Как начать заработать на инвестициях
Шаг 2 — открыть ИИС у нового брокера и получить его реквизиты

Обратитесь к выбранному брокеру и заключите с ним договор брокерского обслуживания. Для заключения договора нужен паспорт и свидетельство ИНН. Брокер предложит заполнить заявление о присоединении к договору на брокерское обслуживание ИИС. После открытия счета возьмите у нового брокера реквизиты, необходимые для зачисления активов на новый инвестиционный счет.

Образец заявление о присоединении к договору на брокерское обслуживание

Еще открыть счет ИИС можно онлайн, не обращаясь к брокеру лично. Для этого нужно перейти на официальный сайт брокера, где вам предложат пройти идентификацию и открыть счет одним из способов: через портал «Госуслуги», мобильное приложение банка брокера или заполнить анкету на сайте брокера — в анкете указываете паспортные данные и СНИЛС.

Шаг 3 — решить, как распорядиться активами

Если на вашем ИИС имеются ценные бумаги — есть два варианта, как ими распорядиться:

перевести ценные бумаги к новому брокеру;
продать активы и перевести деньги.

Переведите ценные бумаги к новому брокеру . Если выбрали этот вариант, учтите, что придется заплатить двойную комиссию за депозитарий. За списание ценных бумаг комиссию возьмет депозитарий прежнего брокера, за зачисление бумаг на новый ИИС — депозитарий нового брокера. Обычно комиссия фиксированная и колеблется в диапазоне от 100 до 2000 ₽ за каждое поручение.

Пример:
На вашем ИИС находятся акции пяти разных компаний — вам придется оформить 5 поручений за списание этих акций с инвестиционного счета и ещё 5 поручений за зачисление бумаг на новый счет

Депозитарии брокеров обязаны предоставлять информацию о сделках с ценными бумагами в вышестоящие депозитарии. Поэтому придется заплатить дополнительную комиссию от вышестоящего депозитария: Национальному расчетному депозитарию или Санкт-Петербургскому расчетно-депозитарному центру — зависит от биржи, на которой покупали акции. Каждый из вышестоящих депозитариев устанавливает свои тарифы на комиссии. Посмотреть их можно на официальном сайте вышестоящего депозитария.

Продайте активы и переведите деньги . Этот способ несет определенные риски: фондовый рынок не стоит на месте, и цены на ваши активы могут значительно упасть или вырасти, пока вы продаете ценные бумаги у одного брокера и покупаете у другого. Многие брокеры не взимают комиссию за перевод денег, но некоторые — могут взять за вывод и за ввод денег.

ВАЖНО: некоторые активы перевести нельзя. К таким активам относится иностранная валюта, фьючерсы и опционы.

Шаг 4 — открыть ИИС и перевести активы

Когда откроете инвестиционный счет у нового брокера, в течение 30 дней переведите активы на него.

Уведомление о расторжении договора на брокерское обслуживание ИИС

ВАЖНО: проверяйте все реквизиты перед подписанием документов — любая ошибка может затянуть время, и вы не уложитесь в срок.

Списание активов. Когда подпишите уведомление о расторжении договора, депозитарий прежнего брокера закроет ваш счет депо, и торговать на бирже вы не сможете. А также брокер расторгнет счет, когда все активы будут перенесены на новый счет — заявление может быть подписано в одну дату, а перенос активов — растянуться на пару дней.

Зачисление активов. Если приняли решение перенести ценные бумаги, вам необходимо по каждому эмитенту оформить поручение на списание и зачисление акций. При этом необходимо указать точное количество ценных бумаг, имеющихся на счете. Перевод бумаг осуществляет вышестоящий депозитарий. Вместе с поручением нужно предоставить новому брокеру копию договора на брокерское обслуживание ИИС с прежним брокером и актуальный отчет о состоянии депозитарного счета, который вы получите у старого брокера, на дату подачи поручения.

Как перевести ИИС к другому брокеру и не потерять льготу

Брокерских счетов у российских инвесторов может быть сколько угодно, хоть у каждого брокера по десять штук. А вот действующий индивидуальный инвестиционный счет может быть только один. Но, есть исключение из правил — перенос ИИС на обслуживание к новому брокеру. При этой процедуре очень важны нюансы. Если их не учесть, можно потерять много нервов и денег. Как перевести ИИС к другому брокеру и сохранить право на налоговый вычет, разобрался специалист сервиса Бробанк Клавдия Трескова.

26.10.22 —> 2533 7 Поделиться
Автор Бробанк.ру Клавдия Трескова
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

По каким причинам инвесторы меняют брокера для ИИС

Инвесторы принимают решение сменить брокера для ведения ИИС по разным причинам.

Перемены в действующих условиях обслуживания. К примеру, брокер повысил тарифы или прекратил доступ к некоторым инструментам или торговым площадкам. Так в условиях санкций некоторые популярные российские брокеры не могут работать ни с активами в долларах и евро, ни с этими валютами. То есть через подсанкционных брокеров инвесторы не смогут купить на свой ИИС акции CocaCola или доллары и евро, хотя такие операции не запрещены законодательством.

У конкурентов более выгодные тарифы и условия обслуживания. Например, новый брокер работает с иностранными активами. У него шире перечень доступных инструментов. А также комиссия на сделки в десять раз ниже, чем у действующего брокера, что в долгосрочной перспективе позволяет существенно увеличить доходность вложений.

Действующий брокер попал или может попасть под санкции. Весной 2022 года миллионы россиян столкнулись с тем, что их ИИС переводили на обслуживание к другим брокерам даже без желания со стороны клиентов. Единственный плюс — при централизованном переносе ИИС действующий брокер не снимал комиссию за перевод активов. Возникшая ситуация заставила российских инвесторов серьезнее относиться к новостной повестке и текущим условиям у своих брокеров.

Потеря доверия к действующему брокеру. Если в СМИ появилась информация, которая прямо или косвенно указывает на возможное банкротство брокера или отзыв у него лицензии, это весомый повод сменить посредника. Особенно серьезны ситуации, когда брокер нарушал закон и проводил махинации с деньгами и активами своих клиентов.

Прочие причины. Это может быть ухудшение сервиса, снижение качества техподдержки, проблемы в работе программного обеспечения или другие значимые для инвестора перемены.

Законодательные нюансы перевода действующего ИИС

У одного человека может быть только один действующий ИИС. Одновременно два действующих ИИС допускаются только при переходе от одного брокера к другому. На перевод отведен месяц.
Открывать новый ИИС нужно когда вы точно знаете, что оба брокера готовы к переводу портфеля.

Если не соблюсти эти правила, можно потерять право на будущие налоговые льготы по ИИС. А в некоторых ситуациях придется возвращать даже ранее полученные вычеты. Но так будет не всегда и не у всех.

Если условие по сроку нарушено, ФНС узнает об этом. Даже если вы не успели ничего перевести и новый счет был пустым, вы потеряете право на налоговый вычет и по первому, и по второму ИИС. Если переводимому ИИС меньше трех лет, придется вернуть все деньги, которые уже были получены из бюджета. Кроме того, ФНС насчитает пени за незаконное пользование бюджетными деньгами в размере 1/300 от ключевой ставки за каждый день.

Как поступить в вашей конкретной ситуации решаете только вы. Чтобы было проще сделать выбор, воспользуйтесь таблицей:

Условие	Возможные действия	Риски
ИИС меньше трех лет	Перевод ИИС к новому брокеру с сохранением срока жизни	Можно не уложиться в срок, тогда придется возвращать ранее полученные вычеты
ИИС больше трех лет	Перевод ИИС к другому брокеру с сохранением срока жизни	Можно не уложиться в срок, но возвращать предыдущие вычеты не придется
ИИС больше трех лет	Закрытие старого ИИС и открытие нового ИИС у другого брокера	Нет риска по нарушению срока перевода. Но по второму ИИС начнется новый трехлетний отсчет для получения налоговой льготы

Взвешенно принимайте решение и учитывайте все возможные риски. В большинстве случаев проще дождаться завершения трехлетнего срока ИИС у первого брокера, закрыть его, а уже новый ИИС открывать у другого брокера. Но такие действия возможны, только если нет никаких серьезных угроз вашему портфелю, и вы готовы ждать.

Какие комиссии возьмут за перевод активов между старым и новым ИИС

обслуживающему депозитарию — за снятие бумаг с депозитарного учета;
нынешнему брокеру — за подготовку документов, выписок и другие действия, например, за отправку денег со счета на счет;
новому депозитарию — за прием и постановку ценных бумаг на депозитарное хранение и учет;
новому брокеру — за зачисление на счет активов.

Также комиссии списывают вышестоящие депозитарии. Например, все бумаги, которые куплены на Мосбирже, учитываются на счета Национального расчетного депозитария. А активы, приобретенные на Санкт-Петербургской бирже, хранятся в Бэст Эффортс Банке. То есть за перевод бумаг инвестора с субсчета брокера А на субсчет брокера Б внутри НРД и БЭБ оба депозитария удержат плату. Этот платеж владельцу бумаг брокеры выставляют отдельно, либо сумму могут включить свою комиссию, а уже из нее рассчитаться с высшим депозитарием.

Некоторые брокеры заинтересованы в притоке новых клиентов, поэтому они отменяют комиссию за прием ИИС на обслуживание. Если заранее этим поинтересоваться, можно сэкономить на комиссии принимающей стороны. При этом обязательно уточните размер комиссии высшему депозитарию. Даже если новый брокер бесплатно принимает бумаги на обслуживание, это не отменит плату другим участникам процесса.

Обратите внимание, бесплатно забрать бумаги у действующего брокера, скорее всего, не получится.

Пошаговая инструкция перевода ИИС к новому брокеру

Чтобы грамотно организовать перевод ИИС между брокерами, минимизировать затраты, уложиться в срок и сохранить право на налоговый вычет, воспользуйтесь пошаговой инструкцией.

1. Ищем нового брокера

При поиске нового брокера уделите внимание не только рекламе или информации на сайте, а напрямую пообщайтесь с представителем компании. Может оказаться так, что брокер открывает индивидуальные инвестиционные счета только новым клиентам, но не готов принять на обслуживание уже действующий ИИС. Такие условия, к примеру, у Тинькофф брокера.

Если новый брокер принимает действующие ИИС на обслуживание, запросите у него и у своего нынешнего брокера инструкции по переносу ценных бумаг и денежных активов. Обычно у брокеров такие процессы описаны в специальных памятках или регламентам. В них содержатся типовые документы и последовательность действия для клиента.

2. Считаем что выгоднее: продать ценные бумаги или переводить

Этот этап только условно стоит вторым. Фактически его проводят одновременно с первым, чтобы перевести ИИС с наименьшими финансовыми потерями.

Что влияет на расходы инвестора

Какие комиссии спишут все участники процесса за перевод каждой бумаги. Обычно за перевод и постановку на депозитарный учет списывают от 100 до 2000 рублей за одно поручение. Чем больше в портфеле разных бумаг, тем больше заплатит инвестор. То есть за снятие с учета и постановку на учет 10 акций и 5 облигаций разных компаний придется заплатить комиссию 15 раз дважды.
Какие комиссии спишет действующий брокер за продажу активов на бирже. К примеру, выгоднее заплатить разовую комиссию 300 рублей за перевод 10 000 акций на сумму 500 000 рублей, чем 0,3% или 1500 рублей при их продаже. Тут еще важно не забыть про комиссии вышестоящего депозитария и платежи, которые спишут стороны за вывод и зачисление сумм.
Какие цены на каждый актив на рынке в текущий момент. Есть ли смысл продавать бумаги сейчас, а потом повторно их купить уже на ИИС у нового брокера. Или лучше заплатить комиссии за перевод, чтобы не прогадать по цене.
Как скоро планируется выплата дивидендов по тем акциям, которые хранятся на ИИС. Если дивидендная отсечка близко, возможно выгоднее дождаться получения выплат и только после этого начинать перевод ИИС.
Сколько времени бумаги уже находятся во владении. С одной стороны этот пункт вроде не относится к ИИС напрямую, так как по ИИС нельзя получить льготу долгосрочного владения активом. Но если при закрытии ИИС ценные бумаги перевести на свой брокерский счет, эту льготу удастся получить.

Рассмотрим на примере ситуацию, когда выгоднее продать бумаги и снова их купить, а когда дешевле их переводить. Сразу оговоримся, что в этом примере не учтены моменты про дивиденды, рыночные цены и срок хранения.

Условный портфель ИИС

Допустим, на ИИС у инвестора хранится 2 вида акций разных компаний и 2 выпуска облигаций. Представить такую картину в жизни довольно сложно, потому что это плохо диверсифицированный и несбалансированный портфель. Поэтому данные приведены только для наглядности подсчета:

Актив	Количество бумаг одного выпуска	Стоимость актива в портфеле
Акции компании А	5	20 000
Акции компании Б	50 000	100 000
Облигации компании Х	10	10 000
Облигации компании Y	100	100 000

Платежи брокерам при переводе портфеля:

Тип комиссии	Брокер №1	Брокер №2
Зачисление денежных средств	—	300 рублей — фиксированная плата, а не процент от суммы
Вывод денег с ИИС	0,01% от суммы	—
Сделки с бумагами	0,3% от суммы	0,06% от суммы
Плата депозитария брокера за перенос/прием бумаг одного выпуска	200 рублей	600 рублей
Плата высшего депозитария за перенос/прием бумаг одного выпуска	50 рублей	75 рублей

Для упрощения подсчета, примем, что рыночная цена акций не поменяется на момент продажи и повторной покупки. На самом деле, это практически невероятное условие. Перенос ИИС к новому брокеру — это сложный процесс. Между моментом продажи бумаг и получением доступа к счету у нового брокера может пройти несколько недель, поэтому рыночная цена активов наверняка изменится.

Как понять, что выгоднее

Чтобы понять какой из вариантов будет выгоднее, проведем расчеты.

Перевод бумаг. Расходы инвестора = комиссии брокера №1 за перенос бумаг + комиссия брокера №2 за прием бумаг + комиссия высшего депозитария брокера №1 + комиссия высшего депозитария брокера №2.

Комиссии по четырем бумагам составят по каждому активу: 200 + 600 + 50 + 75 = 925 рублей.

Итого инвестор заплатит за перевод портфеля 3 700 рублей.

Продажа и повторная покупка бумаг. Расходы инвестора = комиссия у брокера №1 за продажу бумаги + комиссия у брокера №1 за вывод сумму от проданных бумаг + комиссия у брокера №2 за покупку такой же бумаги + комиссия за зачисление суммы на счет.

В примере деньги на ИИС будут переведены брокеру №2 единой суммой. Поэтому комиссия за зачисление будет взята только один раз.

акции компании А: 20 000 * 0,3% + 20 000 * 0,01% + 20 000 * 0,06% = 74 рубля
акции компании Б: 300 000 * 0,3% + 300 000 * 0,01% + 300 000 * 0,06% = 1 110 рубль
облигации компании Х: 10 000 * 0,3% + 10 000 * 0,01% + 10 000 * 0,06% = 37 рублей
облигации компании Y: 100 000 * 0,3% + 100 000 * 0,01% + 100 000 * 0,06% = 370 рублей.

При зачислении брокер №2 спишет разово 300 рублей. Итого инвестор потеряет на комиссиях 1 891 рубль. Такой вариант получается более выгодным, чем платить за перевод бумаг.

Однако, если смотреть в разрезе каждой бумаги, станет ясно, что акции компании Б, все же выгоднее перевести, а вот все остальные продать. К такому выводу придем при простом сравнении 1 110 рублей при продаже и повторной покупке — это больше, чем 925 рублей при переводе активов.

3. Открываем новый ИИС

Когда определено, куда переводить действующий ИИС, поинтересуйтесь у обоих брокеров, как проходит документооборот. У некоторых брокеров все этапы можно пройти только лично в офисах. У других часть операций проходит дистанционно, но подписывать документы все равно придется лично. Выясните все эти нюансы, чтобы не возникало задержек.

Дата заключения договора на брокерское обслуживание нового ИИС не тоже самое, что дата фактического открытия счета. Это же относится и к закрытию первого ИИС. Отсчет месячного периода начинается с даты заключения договора. А срок, отведенный на перевод ИИС, истекает ровно в то же число через месяц. Если дата в следующем месяце выпадает на выходной или праздничный нерабочий день, то срок завершится в очередной рабочий день.

На примере это выглядит так. Если договор на ИИС с новым брокером заключен 21 сентября 2022 года, то последняя дата расторжения договора с первым брокером 21 октября 2021 года. Если закрыть первый ИИС 22 октября 2022 или позже — это будет нарушением. Поэтому всегда ориентируйтесь на дату из договора с новым брокером, чтобы уложиться в срок.

Если вы квалифицированный инвестор, для корректного переноса ИИС к новому брокеру, вам придется пройти повторную квалификацию. Некоторые брокеры готовы присвоить статус без дополнительных подтверждений, но у других и эта процедура может растянуться на несколько дней или даже недель. Поэтому лучше этот вопрос решить заранее. Открыть вначале брокерский счет, пройти квалификацию, а потом уже подавать заявление на прием действующего ИИС.

4. Переводим активы

Запросите все сведения у действующего брокера. Обычно для этого подходит брокерский отчет.
Запросите реквизиты у обоих брокеров.
Уведомить первого брокера о переводе ИИС на обслуживание к другому брокеру.
Подайте обслуживающему депозитарию распоряжение на перевод ценных бумаг на новый ИИС по каждому эмитенту.
Подайте новому депозитарию распоряжение на постановку на депозитарный учет ценных бумаг по каждому эмитенту.

Если в портфеле есть валюта и производные финансовые инструменты, такие как опционы или фьючерсы, их придется продать. Может случиться так, что новый брокер не работает с некоторыми ценными бумагами или фондами, которые есть в портфеле на ИИС, тогда их тоже придется продать.

При подаче распоряжений будьте внимательны, какие реквизиты вы предоставляете для перевода. Некоторые брокеры одновременно с ИИС открывают обычнее брокерские счета. Если ошибочно указать реквизиты такого счета, это будет нарушением. Срок ИИС прервется и право на налоговый вычет будет утрачено, со всеми вытекающими последствиями и пенями.

Уточните, как проходит документооборот не только у вас, как клиента, с брокерами, но и между самими брокерами. Некоторые брокеры передают документы принимающей стороне в электронном виде и на бумажном носителе без участия клиента. Но есть компании, которые выдают документы инвестору на руки, и он сам относит их к своему новому брокеру. Если у вас второй вариант, но вы об этом не знаете, можно не успеть к сроку.

На весь период пока брокеры не обменяются информацией в полном объеме ценные бумаги и денежные средства на новом ИИС будут заблокированы. Бывает так, что процедура переноса уже давно завершена, а доступа к активам так и нет. Учитывайте это, так как любые задержки для тех кто активно торгует на бирже могут обернуться упущенными выгодами.

5. Закрываем старый ИИС

После перевода активов и денежных средств к новому брокеру первый брокер обязан выдать справку «Сведения о физическом лице и его ИИС». Этот документ подтверждают, что ИИС у прежнего брокера закрыт.

В Справке брокер указывает все сведения, которые прописаны в Приложении к приказу ФНС № ММВ-7-11/646@. Брокер выдает документ на бумажном носителе. Справка понадобится при подаче декларации на налоговый вычет. Внимательно изучите документ, чтобы все отраженные сведения были верными.

Как сохранить право на налоговый вычет

договора на обслуживание;
справку «Сведения о физлице», которую первый брокер пересылал второму;
документы, подтверждающие зачисление средств на оба ИИС в отчетном периоде.

ФНС знает о том, что вы сменили брокера. Ее об этом уведомили оба брокера еще во время перевода ИИС. Данные о переходе налоговая получает в течение трех дней с даты открытия и закрытия индивидуальных инвестиционных счетов. Именно поэтому у ФНС есть данные о том, сумели вы соблюсти срок по переводу счета или нет.

Коротко

Изучите тарифы и условия обслуживания ИИС, а также уточните, готов ли выбранный брокер принять на обслуживание действующий ИИС.
Посчитайте, что выгоднее — переносить купленные бумаги или дешевле их продать, а перевести только деньги.
Откройте новый ИИС. Внимательно следите за процессом, чтобы уложиться в срок при переводе активов от одного брокера к другому.
Собирайте все подтверждающие документы для последующего получения налогового вычета. Приложите их к декларации за тот год, когда переводили ИИС.
Помните, что новым счетом можно будет пользоваться, только когда оба брокера закончат документооборот.

Открывать ли ИИС в 2023 году и сколько на нем можно заработать

До конца 2023 у инвесторов есть время, чтобы открыть ИИС по старым правилам. Но не все понимают, зачем это делать.

В статье расскажем, почему стоит поторопиться и открыть ИИС в 2023 году.

Что известно о реформе ИИС

В частности, предложил ввести ИИС третьего типа. Это объяснили тем, что потенциал ИИС не реализуется в полной мере, а в обществе есть запрос на долгосрочные инвестиции.

Перечислим особенности ИИС-3, которые планировали принять:

граждане могут одновременно владеть одним из старых ИИС и ИИС-3 — это позволит комбинировать налоговые льготы;
налоговые льготы предоставляются, если владеть счетом не менее десяти лет — ЦБ хочет стимулировать долгосрочные инвестиции;
отменяются ограничения по сумме счета — сегодня порог равен 1 млн ₽ в год;
предусматриваются ограничения на долю высокорисковых активов — они вводятся через 10 и 20 лет владения счетом.

Для справки

К февралю граждане открыли 5,2 млн ИИС. За месяц рост составил 40,8 тыс. счетов. Это около 7% экономически активного населения РФ. Оборот по ИИС за 2022 год — 1,7 трлн ₽. В то же время на депозитах в банках скопилось более 30 трлн ₽. Выявлен огромный потенциал привлечения денег в инвестиции.

Центробанк предлагает установить минимальный срок владения ИИС в десять лет не просто так. Примерно столько составляют средние сроки реализации инфраструктурных проектов, на которые могут направлять деньги инвесторов.

Согласно концепции, владелец счета может комбинировать налоговые льготы. Но при условии, что счет просуществует минимум десять лет.

Налоговый вычет в размере внесенных денег через своего работодателя — не более 6% ежемесячного дохода. А также в размере самостоятельно внесенной суммы — не более 120 тыс. ₽ в год.
Льгота на инвестиционный доход — освобождение полученной прибыли от НДФЛ при условии целевого расходования средств с ИИС, например, на покупку жилья или для участия в пенсионных программах.

В октябре 2022 к обсуждению судьбы ИИС-3 подключился Минфин. Он предложил внести следующие изменения:

запретить ИИС-1 с января 2024 и заменить его инвестиционным счетом нового типа ИИС-3;
на ИИС-3 применить комбинацию из налоговых льгот по ИИС-1 и ИИС-2;
отменить лимит по сумме ежегодных взносов;
разрешить выводить деньги раньше минимального срока владения счетом, но только в тяжелых жизненных ситуациях.

В декабре 2022 ЦБ и Минфин согласовали позиции:

ИИС-3 заработает не ранее 2024 года;
ИИС-1 и ИИС-2 можно открывать до момента введения ИИС-3;
ИИС-3 объединит налоговые льготы предыдущих счетов;
открытые ранее ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать, пока инвестор не откроет ИИС-3;
при открытии инвестором ИИС-3 старый счет типа 1 или 2 перестанет действовать;
возможно введение минимального срока владения счетом для получения льгот — пять или десять лет.

Почему стоит открыть ИИС в 2023 году

Регуляторы готовят постепенную замену действующих ИИС счетом нового типа. Минфин и ЦБ ожидают, что их инициативы будут приняты уже в 2023 году. У инвестора есть время до конца года, чтобы открыть ИИС по старым правилам. Объясним, почему это стоит сделать.

Причина 1. Зафиксировать льготу минимум на 2023 год. ИИС-3 начнет действовать не ранее 2024. Старый ИИС будет работать до его закрытия или до момента открытия инвестором ИИС-3. Следовательно, владелец счета сможет сохранить налоговые льготы.

Инициаторы реформы предполагают, что новый счет будет комбинировать в себе льготы, которые ранее действовали для ИИС-1 и 2. Но инвестору может быть важен именно срок владения счетом. Раньше он уже через три года мог закрыть ИИС и вывести деньги. А сейчас речь идет о десяти годах. Далеко не все готовы замораживать капитал на такой длительный период, особенно в текущих условиях.

Если инвестор успеет до конца 2023 года открыть ИИС, для него минимальный срок владения останется равным трем годам. Но нельзя быть в этом уверенным на 100%, пока не утвердят новые правила. И все-таки рекомендуем открыть счет — это не потребует денежных затрат и много времени. Не пригодится — закроете.

Чтобы открыть ИИС, нужно выбрать надежного брокера. Например, «Ак Барс Финанс» работает на рынке более 15 лет. Предлагает не только открыть ИИС для торговли на Московской и Санкт-Петербургской биржах, но и получать до 4% на остаток на счете.

Причина 2. Сможете заработать уже в 2023 году. Можно подождать, когда окончательно примут новые правила по ИИС. В нашей статье о влиянии инфляции на капитал мы писали, что происходит с деньгами — со временем они обесцениваются. Депозит или домашний сейф не помогут уберечь накопления от инфляции.

Инвестор, который откроет ИИС с типом вычета А и внесет на него деньги, по итогам 2023 года сможет получить 13% от суммы инвестиций. Ни один депозит не дает сегодня такого дохода. Если на деньги с ИИС купить ценные бумаги, например, консервативные ОФЗ, можно еще больше увеличить доходность.

Сравним два варианта.

Открываем депозит под 8% годовых. Полученные проценты оставляем на счете.
Открываем ИИС-А. Покупаем ОФЗ с доходностью 8% годовых. Полученные вычет и купоны реинвестируем.

Сравнение варианта «Депозит» с вариантом «ИИС тип вычета А»

сравнительная таблица с иис

К концу второго года капитал на ИИС составит более 520 тыс.₽, на депозите — на 56 тыс. ₽ меньше.

Причина 3. Воспользоваться льготой на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ). Инвестор, который владеет активами более трех лет, может рассчитывать на ЛДВ. Он освобождается от уплаты НДФЛ на финансовый результат при продаже или погашении ценных бумаг.

Чем раньше начнется отсчет минимальный срок владения активами, тем лучше.

Пример

Инвестор открыл ИИС в 2023 году и купил акции. Пока мы не знаем, что будет с ИИС первого и второго типа в 2024. Предположим самый плохой вариант — ИИС-1 и 2 отменяют. Тогда инвестор может перевести бумаги на простой брокерский счет. Он не прервет срок владения активами и сможет рассчитывать на ЛДВ.

Что делать начинающему инвестору в 2023 году

Подведем итог и дадим рекомендации начинающему инвестору. Что стоит сделать в 2023 году.

Открыть ИИС и пополнить его деньгами до конца года. Даже если вы сделаете это в декабре, то уже в 2024 сможете получить первый налоговый вычет. Это возможно для ИИС с типом вычета А.
Изучить теорию. Если вы ничего не знаете об инвестициях, это не повод от них отказываться. Не обязательно торопиться и сразу покупать ценные бумаги. Для начала получите минимальные знания, чтобы не потерять деньги и не разочароваться в инвестициях. Например, у «Ак Барс Финанс» есть обучающий курс для новичков, вебинары и статьи для инвесторов.
Купить ценные бумаги. Теория обязательно должна подкрепляться практикой. Не обязательно ждать, когда вы почувствуете себя профи в инвестициях. Можно начать с консервативных инструментов, например, с ОФЗ. Доходность этих облигаций чуть выше доходности по депозитам, но с учетом налоговой льготы по ИИС она значительно выше.

Информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и носит ознакомительный характер. Помните, что ответственность за принятые инвестиционные решения несете только вы.