Что такое андеррайтинг в страховании

Андеррайтинг в страховом предпринимательстве Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Никулина Н.Н., Ясенев В.Н.

В статье описываются сущность, цель и задачи андеррайтинга в страховом предпринимательстве, особенности андеррайтерной работы по управлению рисками, процесс андеррайтинга «страховщик страхователь».

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Текст научной работы на тему «Андеррайтинг в страховом предпринимательстве»

АНДЕРРАЙТИНГ В СТРАХОВОМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВЕ

кандидат экономических наук, доцент кафедры страхования E-mail: nnniculina@yandex. ru

кандидат экономических наук, профессор, декан финансового факультета E-mail: Yasenev@fnf unn. ru Нижегородский государственный университет

имени Н. И. Лобачевского -Национальный исследовательский университет

Ключевые слова: андеррайтер, андеррайтинг, андеррайтерская работа, андеррайтерная политика.

В Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации на среднесрочную перспективу (до 2013 г.) проблемами страхования названы «недостаточное внимание страховых организаций к оценке рисков» и «принятие рисков на страхование, с учетом капитализации и платежеспособности страховых организаций, природы рисков, размера возможного ущерба». Эти проблемы возможно решить с помощью менеджмента андеррайтинга.

Цель менеджмента андеррайтинга — оптимальное использование всех видов ресурсов, которыми располагает страховщик; задачи — расширение ассортимента, повышение качества страховой

продукции, оптимизация расходов, повышение производительности труда в центрах финансовой ответственности и др.

Понятие андеррайтинга на современном этапе развития страхового рынка кардинальным образом меняется и, соответственно, меняется его роль в страховом предпринимательстве. Андеррайтинг -это основа принятия управленческих решений о возможности страхования потенциальных рисков. В крупных страховых организациях выделены специализированные подразделения, ответственные за выполнение и развитие таких бизнес-процессов, как: маркетинг, продажа страховых продуктов, андеррайтинг, урегулирование убытков и др. Процедура страхового предпринимательства — это совокупность последовательно выполняемых этапов отдельных бизнес-процессов, что представлено на рис. 1.

В теории страхового менеджмента сложилась терминология ключевых понятий, связанных с андеррайтингом (табл. 1).

Процесс андеррайтинга основывается на знании нормативно-правовой базы в области страхово-

I этап — маркетинг • Удовлетворение потребностей клиентов; • реализация задач: исследовательской, предпринимательской, стратегической

II этап — формирование ассортимента страховых продуктов • Простые программы; • корпоративные программы; • розничные программы; • партнерские программы

• Использование каналов продаж через: — агентов; — брокеров; — офисы и др.

III этап — продажа страховых продуктов

• Оценка риска; • принятие решения о его приеме (или отклонении); • согласование условий страхования

IV этап — андеррайтинг (метод управления рисками)

• Финансовый, бухгалтерский, управленческий учет; • расчет страховых резервов и их инвестирование; • контроль за поступлением страховых взносов; • организация контроля за объектами страхования и застрахованными лицами

V этап — сопровождение договора через центры финансовой ответственности

• Анализ заявления о страховом случае; • послестраховая экспертиза объекта страхования; • оформление акта осмотра и формирование взаимных требований; • решение о выплате или отказе в ней; • осуществление страховой выплаты

VI этап — урегулирование убытков через центры по урегулированию убытков

Рис. 1. Совокупность этапов последовательных бизнес-процессов в страховом предпринимательстве

Ключевая терминология по андеррайтингу в страховом менеджменте

Термин Содержание термина

Андеррайтинг Процесс анализа рисков, принятие рисков на страхование (или перестрахование) или их отклонение; классификация, оценка страховых или нестраховых рисков; определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет величины страховой премии

Андеррайтер Специалист, имеющий необходимые профессиональные знания, опыт и репутацию, достаточные для вынесения решения по принятию (или отклонению) рисков на страхование

Андеррайтерская политика Финансовые возможности страховщика платить по обязательствам; условия андеррайтинга; перечень объектов (рисков) с указанием лимитов убытков по ним, которые страховщик может принять (или отклонить)

Андеррайтинговый доход Разница между полученными страховыми премиями и издержками

Андеррайтинг стандартный (первичный, типовой) Выполняется силами продавцов; оценка стандартного риска по типовым процедурам и правилам; исходные документы: заявление-вопросник, опись имущества, иные документы, определенные андеррайтерской политикой

Андеррайтинг специализированный (индивидуальный) Выполняется квалифицированными андеррайтерами по нестандартным, индивидуальным рискам; критерии индивидуального андеррайтинга — это критерии рентабельности

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: ЖВбРЪЯ -и ЪР/ГКЖЪХА

Окончание табл. 1

Термин Содержание термина

Андеррайтинговая схема Упрощенная процедура андеррайтинга; наличие большой однородности застрахованных; участники схемы — работники одного предприятия, подверженные сходному влиянию профессиональных, географических, экономических факторов; страхователем выступает работодатель

Андеррайтерские заключения Принятие решения о страховании; акт осмотра объекта; предложения о других условиях страхования

Андеррайтерская служба Коллегиальный орган, включающий: главного андеррайтера, ведущих андеррайтеров по направлениям (дирекциям) страхования в центральном офисе и андеррайтеров по видам страхования в региональных структурных подразделениях (филиалах)

Андеррайтинговый результат Соотношение понесенных расходов, включая страховые выплаты, к заработанной нетто-премии

го дела, правил (существенных условий) страхования, основ построения тарифной политики и т. п. Принципы андеррайтинга следующие: объективность, креативность, преемственность, нацеленность на конечный финансовый результат. Место андеррайтинга в структуре бизнес-процессов страхового предпринимательства представлено на рис. 2.

Атрибутами объекта управления в менеджменте андеррайтинга выступают реинжиниринг и инжиниринг бизнес-процессов с позиции «риск-доходность». Андеррайтинг предполагает обеспечение заданных показателей убыточности как по видам страхования, так и по страховому портфелю в целом посредством селекции рисков, ранжирования существенных условий страхования и вариантов страхового покрытия. На рис. 3 представлены бизнес-операции андеррайтинга и их взаимосвязь.

Процесс андеррайтинга состоит из:

— оценки имущественного интереса, предлагаемого клиентом-страхователем на страхование;

— принятия решения о целесообразности страхования оцененного имущественного интереса;

— переговоров с конкретными заявителями (потенциальными страхователями);

сервисным об- андеррайтин-

Рис. 2. Место андеррайтинга в структуре бизнес-процессов страхования

— определения сроков, условий и размеров страхового покрытия;

— расчета размера премии (актуарных расчетов).

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги); сокращение ресурсной базы и т. д.

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жебрпя -и ЪР^тжгсх*

Разработка альтернативных вариантов сопровождения договоров страхования

Процедура подписания договора страхования

Измерение риска сводится к определению степени вероятности и размеров потенциального ущерба. На предприятиях, относящихся к разряду опасных производств, используются специальные методы оценки риска, основанные на разработке сценариев возникновения крупных аварий. В более простых производствах менеджеры проводят вероятностную оценку рисков, ранжируют ущербы по степени их вероятности и серьезности. Такой анализ позволяет разделить риски на группы:

ущербы, небольшие по размерам, не представляющие серьезной угрозы;

— ущербы менее частые, но более серьезные по размерам, наступление которых может вызвать серьезные финансовые трудности;

— катастрофические ущербы, отличающиеся малой вероятностью, но способные поставить под угрозу само существование предприятия. Оценка рисков позволяет решить вопрос о формах контроля за ними. Контроль за риском имеет две формы — физический контроль и финансовый.

Физический контроль означает использование различных способов, позволяющих снизить либо вероятность наступления ущерба, либо его размер. Меры физического контроля связаны с определенными затратами (закупка оборудования, оплата труда) и др. Финансовый контроль за риском заключается в поиске источников компенсации возможных ущербов в денежной форме. Финансирование риска может осуществляться через самострахование и страхование. Самострахование рассматривается либо как альтернатива к заключению договора страхования, либо как дополнение к нему. Собственные возможности компенсации ущерба на предприятии могут быть следующие:

— включение стоимости мелких ущербов в цену продукции или услуг;

— получение необходимых средств за счет продажи части активов;

Решение о принятии (или отказ) в страховании

Определение страхового тарифа по совокупному объекту, пакету рисков

премии в зависи-

/ мости от величины

Выбор одного из вариантов страхового покрытия

Рис. 3. Составляющие бизнес-операций андеррайтинга

— создание специального резервного фонда;

— получение ссуды на покрытие ущерба и др.

Риск — величина непостоянная. Страховые организации постоянно следят за развитием риска, ведут статистический учет, анализ и обработку собранной информации. Исходя из полученной информации о возможности развития риска, делается вывод по оценке риска, проводится анализ всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. По результатам оценки принимают те или иные решения: к какой рисковой группе следует отнести объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств называется средней рисковой группой, она используется в качестве меры сравнения.

В страховой практике применяют различные способы для оценки риска, а именно:

индивидуальные оценки в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска; страховщик делает произвольную оценку на основе своего профессионального опыта и субъективного взгляда; средние величины, предполагающие подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы и создание аналитической базы для определения размера по рисковым признакам (например балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид производственного цикла);

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жеб7>ЪЯ -и ЪРЛЖкЫ

— способ процентов — совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа; скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

Андеррайтерская работа по уровням управления рисками. Система андеррайтинга включает два уровня: первичный и специализированный. Модель процесса стандартного (первичного) и индивидуального (специализированного) андеррайтинга в страховом предпринимательстве представлена на рис. 4.

Первичный андеррайтинг (типовой, стандартный) выполняется силами самих продавцов, оценка стандартного риска производится по типовым процедурам и правилам. Специализированный (индивидуальный) андеррайтинг осуществляется квалифицированными андеррайтерами по нестандартным (индивидуальным) рискам, исходя из финансовых результатов по виду страхования или страховому портфелю. Выполнение таких мер требует от андеррайтера специальных знаний, умения прогнозировать результат страхования; а соблюдение мер ограничивает продажи, и цель андеррайтинга вступает в противоречие с процессом продаж.

Противоречие между продавцами и андеррайтерами заключается в следующем. Во-первых, для обеспечения заданного объема продаж (главный критерий работы продавца) принимаются на страхование любые риски, что приводит к увеличению страховых выплат. Сосредоточение в одних руках продажи и андеррайтинга становится экономически небезопасным. Андеррайтер не допускает осуществлять продажи «любой ценой», обеспечивая рентабельность страхового портфеля. Во-вторых, переход к

системным продажам требует от продавца знаний особенностей процедуры андеррайтинга. В-третьих, продавцы по своему психологическому складу отличаются от андеррайтеров, так как в основе продаж лежат эмоциональные и интуитивные характеристики, а в основе андеррайтинга — логика, анализ, рациональность.

Индивидуальные риски, принимаемые на страхование, отличаются от средних рисков по виду страхования, для которых актуарии разрабатывали тарифное руководство. Для учета индивидуальных особенностей, принимаемых на страхование рисков, средний тариф увеличивают или уменьшают с помощью введения поправочных коэффициентов, учитывающих отклонения индивидуальных рисков от их средних значений. Поправочные коэффициенты позволяют учесть особенности принимаемых на страхование рисков, однако большое количество поправочных коэффициентов усложняет заключение договоров. Для массовых видов страхования количество поправочных коэффициентов обычно не превышает пяти-семи, для сложных (уникальных) видов страхования страховой тариф рассчитывается индивидуально.

Отбор статистического материала, определение вероятности по суммарному убытку, выбор поправочных коэффициентов составляют основу тарифной

Договор страхования на стандартных условиях

Предложение других условий страхования

i Не можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Потенциальный покупатель -страхователь

Заявление на страховую защиту

Продавец-страховщик (стандартный андеррайтинг)

Объект и риски удовлетво^ ряют критериям стандартности

Объект и риски частично или полностью не удовлетворяют критериям стандартности

Заявление на страховую защиту

Андеррайтер (индивидуальный андеррайтинг)

Риск удовлетворяет крите риям убыточности страхового портфеля

Риск не удовлетворяет критериям убыточности страхового портфеля

Рис. 4. Модель процесса двухуровневого андеррайтинга в страховом предпринимательстве

политики и функциональных обязанностей актуария и андеррайтера. Если тарифная политика страховщика четко определена, то задача службы андеррайтинга после количественной оценки предлагаемого на страхование риска и отнесения его к той или иной тарифной группе сводится к назначению адекватных этому риску и условиям страхования (способ несения ответственности страховщика, вид и величина франшизы) поправочных коэффициентов, расчету индивидуального страхового тарифа.

Для расчета абсолютной величины страховой премии оценщик (или сам андеррайтер) определяет страховую стоимость (при страховании имущества), затем договаривается со страхователем о страховой сумме. Страховая премия рассчитывается путем умножения страховой суммы на величину индивидуального страхового тарифа.

Андеррайтеру необходимо оценить возможности подбора или разработки нового страхового продукта, описывающего параметры имущественного интереса, предложенного на страхование. Задача принятия решения о целесообразности подготовки договора с заявителем-клиентом относится к классу антиселекции клиентов. Не желательными для страховой организации могут быть как страховые интересы заявителя, так и сам заявитель-клиент. Организация-клиент относится к числу нежелательных, если он обладает признаками предрасположенности к:

— потере бдительности и осторожности в случае получения страхового полиса;

— регулярной подаче претензий на возмещение убытков;

— мошенничеству (например претензии с завышенными требованиями). Андеррайтер изучает степень опасности по страхуемому интересу и может либо:

— предложить страхование с обычной страховой премией для этого класса опасностей;

— рекомендовать страхование на опреде-

ленных условиях, которые будут оговорены; запросить дополнительную информацию от третьих лиц и провести изучение объекта на основе полученной информации; отказать в страховании при чрезмерно высокой степени риска страховщика. При страховании жизни анализируются аспекты, связанные со здоровьем застрахованного. Андеррайтер использует помощь врача-эксперта, чтобы оценить опасность, знакомится с заполненным заявлением, дополнительной информацией и принимает решение о: — страховании на обычных условиях;

страховании на условиях, которые будут подробно изложены в письме-предложении на основании медицинского отчета о состоянии здоровья клиента;

необходимости пройти обследование у независимого врача;

принятии (либо отклонении) риска по заявлению клиента.

Андеррайтер оценивает возможности подбора или разработки новой страховой услуги с учетом характеристик параметров риска, предложенных на страхование. На рис. 5 представлена процедура андеррайтинга.

Служба андеррайтера является коллегиальным органом и включает: главного андеррайтера, веду-

Экспертиза заявления и приложений, в том числе: классификация объекта и рисков; оценка поправочных коэффициентов и страхового тарифа

Экспертиза объекта и окружающих условий, в том числе: идентификация и оценка состояния объекта; уточнение поправочных коэффициентов и страхового тарифа

Мониторинг объекта страхования, в том числе: составление и контроль за выполнением плана мероприятий по снижению рисков

Анализ убыточности вида страхования

принятие решения о страховании, об осмотре объекта;

предложения других условий страхования

принятие окончательного решения о страховании;

предложения других условий страхования

Изменение существенных условий договора страхования

Изменение тарифной и андеррайтерской политики

Рис. 5. Процедура процесса андеррайтинга «страховщик — страхователь»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: жгвТЪсЯ те ЪРЛЖкЫ

щих андеррайтеров по направлениям (дирекциям) страхования в центральном офисе и андеррайтеров по видам страхования в региональных структурных подразделениях (филиалах). Служба андеррайтинга разрабатывает основные положения по андеррай-терской и тарифной политике; методологию андеррайтинга; рассматривает итоги работ по вопросам, входящим в сферу компетенции службы; выносит их на утверждение исполнительного органа. Вариант распределения ответственности в системе андеррайтинга по уровням управления рисками страховой организацией представлен в табл. 2.

Результаты работы андеррайтерской службы оформляются следующими документами и материалами:

• андеррайтерская и тарифная политика по отраслям страхования, страховому портфелю в целом;

• методология андеррайтерской работы;

• подготовка андеррайтерских руководств (тарифных руководств) для заключения договоров страхования по массовым видам страхования;

Направления андеррайтерской раб

• типовые андеррайтерские заключения по индивидуальным договорам страхования;

• типовые формы по условиям договоров в части компетенции службы андеррайтинга;

• рекомендации экспертам по факторам, подлежащим описанию при осмотре объектов страхования для целей андеррайтинга;

• лимиты ответственности по видам страхования на один договор страхования, порядок согласования договоров с лимитами ответственности, превышающими установленные лимиты;

• рекомендации продавцам по предварительным переговорам с потенциальными страхователями в части возможных условий страхования по индивидуальным договорам;

• аналитические материалы по прогнозу:

— операционного финансового результата (нетто-премии минус страховые выплаты);

— динамики изменения страховых резервов;

• решение службы андеррайтинга;

• проекты решений исполнительного органа.

ы по уровням управления рисками

Направление андеррайтерской работы Субъект андеррайтинга Уровень управления риском Ответственные за подписание договора

Методология андеррайтинга; андеррайтерские руководства по стандартным договорам; андеррайтинг по видам страхования; андеррайтинг по портфелю структурного подразделения; установление лимитов ответственности для структурного подразделения Служба андеррайтинга; центральный офис (ЦО); главный андеррайтер; ведущие андеррайтеры по направлениям (дирекциям) ЦО Главный андеррайтер; ведущие андеррайтеры

Андеррайтинг по: видам страхования (в пределах лимита); портфелю структурного подразделения Ведущие андеррайтеры по направлениям ЦО; андеррайтеры по видам страхования регионального подразделения Руководство крупного регионального подразделения Руководство крупного регионального подразделения; ведущие андеррайтеры ЦО

Андеррайтинг по: стандартному договору страхования; индивидуальному договору страхования Продавец; андеррайтеры по видам страхования регионального подразделения Руководство регионального подразделения Руководство крупного регионального подразделения; андеррайтеры по видам страхования регионального подразделения; продавец (в зависимости от вида страхования, клиентской группы)

Андеррайтинг по стандартному договору страхования (в рамках установленных тарифов и ограничений) Продавец Страховое агентство Директор агентства; продавцы

Андеррайтинг по индивидуальным договорам страхования Андеррайтеры по видам страхования регионального подразделения Страховое агентство Директор агентства; андеррайтеры по видам страхования регионального подразделения

Направления работы функциональных подразделений при создании андеррайтерской политики страховщика и специалисты, выполняющие работу по направлениям

Специалисты функциональных подразделений страховщика,

Бизнес-операции в андеррайтинге выполняющие бизнес-операцию

Андеррайтер Специалисты информационной службы Финансовый менеджер Руководитель направления страхования Актуарии

Оценка и прием рисков в страхо- + — — + +

вание и перестрахование

Расчет и обоснование страхового + — + — +

тарифа по совокупному объекту,

Выбор одного из вариантов стра- + — + +

Процедура подписания договора + + + +

Введение в информационную + + — — —

базу данных по договорам стра-

Разработка предложений по опти- + — + + —

мизации методов страховой защи-

ты на основе анализа результатов

Мотивация персонала в зависи- + — + + —

мости от результатов андеррай-

В разработке андеррайтерской политики страховщика принимают участие многие функциональные подразделения (табл. 3).

Выдвинутые в Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации на среднесрочную перспективу (до 2013 г.) проблемы можно решать с помощью атрибутов менеджмента андеррайтинга, оптимально использовав все виды ресурсов, которыми располагает страховщик (расширение ассортимента и повышение качества страховых продуктов, оптимизацию расходов, и прежде всего расходов на ведение дел, повышение производительности труда в центрах финансовой ответственности и т. д.).

Обоснованная андеррайтерская политика и величина андеррайтерного дохода — залог успеха страхового предпринимательства. В основе работы

по реинжинирингу и инжинирингу бизнес-процессов в страховании лежат оценка «риск-доходность» и соблюдение процедуры эквивалентности интересов «страховщик-страхователь». В реализации андеррайтерской политики участвуют все функциональные подразделения страховой организации.

1. Архипов А. П. Андеррайтинг в страховании. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.

2. НикулинаН. Н. Страховой менеджмент. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

3. Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации на среднесрочную перспективу: одобрена поручением Правительства РФ от 18.11.2008 № ВП-П13-6891.

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ: ЖВбРЪЯ -и ЪР/ГКЖЪХА

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств.
Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания. Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме.
Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.

Транспорт России, 19 января 2014 г.

&nbsp Найти : главное , по изданию , по теме , за период

&nbspПолучать: на e-mail , на свой сайт

Финансы и кредит , 16 ноября 2009 г.

Андеррайтинг в страховании

Ввиду отсутствия утвержденного понятия «андеррайтинг» в отраслевых стандартах, относящихся к сфере деятельности страховых компаний, систематизация подходов, описывающих данный термин и его составляющие, стала весьма актуальной. В данной работе проанализированы и обобщены основные дефиниции данного понятия зарубежных и российских авторов. Предложены рекомендации по соблюдению основных аспектов андеррайтинга, которые должны реализоваться на различных этапах сопровождения договора страхования, исходя из особенностей сделок, осуществляемых страховыми компаниями.

Одним из основных бизнес-процессов в страховании является андеррайтинг договоров страхования. Посредством данного блока страховой деятельности реализуется ключевая функция страховщика — оценка и принятие риска. Несмотря на значимость данного процесса, однозначного понятия «андеррайтинг» не существует. Так, например, данный термин однозначно не закреплен ни в одном отраслевом стандарте. Компенсировать отсутствие дефиниции в российских регламентах страховой деятельности возможно при трансляции терминологического аппарата Директивы платежеспособности страховых компаний — Solvency II (далее — Solvency II). Рассмотрим основные требования к построению системы риск-менеджмента данной директивы [3].

В рамках требований Solvency II выделены основные бизнес-процессы, основанные на идентификации, измерении и управлении рисками, которые должны быть представлены в структуре каждого страховщика в единой системе управления, осуществляющегося посредством [4]:
— создания соответствующих регламентов (политик и процедур);
— описания должностных инструкций и определения лимитов ответственности лиц, осуществляющих управление страховым портфелем на различных уровнях;
— построения системы отчетов, содержащих управленческую информацию (требования к качественным и количественным составляющим, периодичности).
Отобразим основные уровни управления (минимальный перечень согласно Solvency II) рисками страховой компании, которые должны быть созданы и подчинены единой политике в этой области в соответствии с теми рисками, которые принимает на себя страховая компания (табл. 1):

Приведем краткую характеристику указанным в табл. 1 рискам страховщика:
— технический риск — вероятность возникновения убытков у страховщика в связи с неверной оценкой принятых им на себя обязательств (возникает при заключении каждого договора страхования);
— риск баланса — вероятность превышения обязательств страховщика над располагаемыми им активами ввиду отсутствия синхронизации входящих и исходящих денежных потоков (возникает при заключении потока договоров страхования);
— инвестиционный риск — вероятность снижения стоимости инвестиционных активов (возникает после организации потока договоров, при использовании формируемых на их основе страховых резервов);
— риск ликвидности и концентрации портфеля — вероятность нарушения синхронизации денежных потоков либо несоответствие между объемами входящих и исходящих денежных потоков (возникает при нарушении баланса видов страхования, обеспечивающих приток и отток денежных ресурсов);
— избыточный технический риск (возникает при превышении фактически принимаемого уровня ответственности над запланированным уровнем ответственности).

Таким образом, одним из основных рисков, с которым сталкивается страховая компания, является технический риск, так как его принятие определяет характер формируемого страхового портфеля и вероятность возникновения других рисков. Его оценка и условия принятия обеспечивают стабильность функционирования страховщика на дальнейших этапах после принятия риска, таких, как инвестирование и перестрахование. Первоначальным и основополагающим бизнес-процессом, обеспечивающим адекватную оценку и принятие риска, является андеррайтинг.

Существует несколько подходов к определению понятия «андеррайтинг». На взгляд автора, их условно можно разделить на три группы (табл. 2). Рассмотрим составляющие андеррайтинга в соответствии с изложенными подходами (рис. 1). В указанных подходах к определению понятия «андеррайтинг» достаточно широко описана процедура актуарного анализа принимаемого риска, но в меньшей степени определены юридические аспекты рассматриваемого бизнес-процесса, которые в свою очередь связаны с операционными рисками. Кроме того, данные подходы не учитывают общеметодическую функцию андеррайтинга, направленную на модернизацию существующих условий страхования и разработку соответствующих продуктов, оптимизирующих принимаемые риски. Весомой составляющей является контроль за проводимой страховой деятельностью, который обеспечивает обратную связь бизнес-процессов. Учет методической и контрольной функций при исполнении бизнес-ориентированного подхода формирует полный цикл андеррайтинга, отдельные аспекты которого указаны в табл. 3.

Исходя из предложенной автором схемы реализации полного цикла андеррайтинга (см. табл. 3), бизнес-ориентированный подход не учитывает операционного и юридического аспектов, а также не обеспечивает системного подхода, основанного на контрольной функции, обеспечивающей обратную связь с другими составляющими андеррайтинга. Учет данных аспектов позволит с учетом принципа системности увеличить эффективность страховой деятельности компании. Приведем более полную схему реализации данного бизнес-процесса.

В рамках ранее рассмотренных подходов к определению андеррайтинга авторы особое место уделяли тарификации риска на основе актуарного анализа статистики убытков по компании и в целом по рынку. Данный приоритет котировки перед оценкой и юридическим управлением принимаемых рисков является неоправданным. Например, в имущественном страховании страховые тарифы при котировке риска достигают величины в десятые и сотые доли процента, что отвечает ключевому принципу страхования — случайности страхового события (необходимое условие). Кроме того, риски должны быть распределены неравномерно во времени и пространстве (достаточное условие). Соблюдение данных условий предполагает четкое выделение перечня объектов страхования, а также рисков, которые будут входить в страховое покрытие. Каждый страховой риск — это потенциальное событие, которое может вызвать какой-либо убыток имущественному интересу страхователя или выгодоприобретателя.

Далее, используя рыночную информацию и/или статистику конкретного страхового портфеля при его относительной репрезентативности, страховая компания устанавливает перечень расходов, которые возникнут при компенсации убытков страхователю и/или выгодоприобретателю в рамках сформированного страхового покрытия. Выделенный перечень расходов может быть также частично или полностью ограничен в определенном размере.

После определения перечня рисков, входящих в страховое покрытие (количественные и суммовые ограничения возмещаемых расходов), страховщик устанавливает также перечень исключений из общего массива рисков, которым потенциально подвержен объект страхования. Абсолютными исключениями признаются риски, которые нарушают необходимое условие страхования, т. е. принцип случайности возникновения страхового события. Те риски, которые негативно влияют на достаточное условие (неравномерное распределение рисков во времени и пространстве), могут быть отдельно предусмотрены, но с учетом ограниченной ответственности страховщика в количественном или в денежном выражении.

Одним из необходимых условий договора страхования согласно ст. 942 Гражданского кодекса РФ является указание срока действия договора. Последним также может быть предусмотрена норма, касающаяся ограничения территории страхования. Следует различать срок действия договора страхования и срок страхования. Сроком страхования является период, в течение которого ответственность за убытки страхователю или выгодоприобретателю лежит на страховщике. Понятие «срок страхования» может быть существенно шире понятия «срока действия договора страхования». Связано данное условие с установлением моментов ответственности. В связи с этим различают два типа страхового покрытия: с ретроактивной датой и с проактивной датой. Ретроактивное покрытие учитывает в том числе убытки, причины возникновения которых могли иметь место до начала срока действия договора страхования, но их последствия наступили в течение срока действия договора. Проактивное покрытие означает возмещение лишь тех убытков, причины возникновения которых имели место только в течение срока действия договора страхования.

Обладая определенной статистической информацией, страховщик имеет возможность оценить степень участия в риске страхователя, после того как он определит все указанные условия. Если степень участия окажется неприемлемой, т.е. она может привести к недопустимому снижению надежности страховой компании, то может быть предусмотрено ограничение собственного участия. Данное изменение ответственности достигается с помощью двух основных инструментов: установление лимитов страхового возмещения (ограничение риска «сверху») и установление франшиз (ограничение риска «снизу»).

Итоговым этапом андеррайтинга договора страхования будет являться установление тарифа страхования, адекватного полученным условиям и имеющейся актуарной базе страховой компании по портфелю и конкретному виду страхования.

Представим основные составляющие андеррайтинга договора страхования (рис. 2).
На взгляд автора, рассмотренные подходы к определению андеррайтинга также отличались относительной дискретностью основных этапов данного бизнес-процесса. Построение системы оценки и принятия рисков страховой компанией необходимо осуществлять исходя из основных уровней потоков транзакций, учитывая их взаимосвязи и взаимозависимость. Их интенсивность и частотность должны определять функциональную реализацию рисковой и общеметодологической политик. В табл. 4 представлены основные составляющие полного цикла андеррайтинга страховой компании в зависимости от различных уровней транзакций (сделок между страхователями и страховщиком).

Таким образом, при проведении андеррайтинга принятие во внимание как технического, так и операционного, и юридического рисков позволит увеличить эффективность и надежность деятельности страховой компании. Выработка основных процедур и мероприятий, направленных на оценку и управление рисками в зависимости от уровня транзакций, обеспечит системный риск-менеджмент на всех этапах действия договоров страхования. Также осуществление контрольной функции позволит обеспечить гибкость системы андеррайтинга посредством модернизации текущих процессов определения страхового покрытия, лимитов страхования, условий заключения договоров страхования в зависимости от изменения структуры страхового портфеля, изменения убыточности портфеля и отдельных его сегментов, включая конъюнктурные изменения.

Список литературы
1. Николенко Н.П. Андеррайтинг — ключевой бизнес-процесс в страховой компании// Информационно-аналитический портал «Страхование сегодня». URL: http://www. insur-info.ru/ comments/366/ (дата обращения: 01.07.2009).
2. Шинкаренко И. Э. Андеррайтинг как конкурентное преимущество// Страховое дело. 2004. N 3. С. 20-24.
3. Solvency II. Framework Directive// European Commission. URL: http://eceuropa.eu/internal_ market/insurance/solvency_en.htm (дата обращения: 08.07.2008, 01.09.2008, 01.04.2009, 10.06.2009, 13.07.2009).
4. Solvency II: Understanding the Directive// EMB. URL: http://www. emb. com/EMBDOTCOM/. UK/UK/ERM/Solvency%20II%20Brochure_ FINAL-low%20res. pdf (дата обращения: 25.08.2008, 10.11.2008, 18.07.2009).
5. Underwriting methods// GroupBenefits. ca. URL: http://www.groupbenefits.ca/underwriting_ methods.aspx (дата обращения: 10.07.2009).

Примечание. В статье приведены следующие таблицы и рисунки
Таблица 1. Уровни управления рисками согласно Solvency II
Уровни системы управления рисками /Риски страховой компании
Андеррайтинг и система резервирования /Технический риск страховщика
Управление активами и пассивами /Риск баланса страховой компании
Инвестиционная политика /Инвестиционный риск
Система построения портфеля по видам /Риск ликвидности и концентрации портфеля
Перестрахование и деление риска /Избыточный технический риск
Таблица 2. Подходы к определению понятия «андеррайтинг»
Таблица 3. Характеристика основных подходов к определению «андеррайтинг»
Таблица 4. Составляющие полного цикла андеррайтинга страховой компании в зависимости от различных уровней транзакций
Уровень транзакций /Составляющие андеррайтинга
Договор страхования /Определение объекта страхования, его страховой стоимости и страховой суммы. Определение потенциального рискового покрытия. Определение страхового покрытия и связи с потенциальным покрытием. Модификация страхового покрытия. Определение сроков страхования. Котировка риска. Определение особых условий (ограничение рисков, возмещаемых расходов, лимитов возмещения, франшиз, график оплаты премии, инвестиционная составляющая, иные условия). Установление моментов ответственности страховщика. Методическое сопровождение (исключение кассовых разрывов, изменение существенных условий страхования). Обеспечение ликвидности договора
Уровень транзакций /Составляющие андеррайтинга
Вид страхования (совокупность нескольких схожих по страховому покрытию и объектам договоров страхования) /Определение доли в портфеле. Определение уровня убыточности вида страхования. Определение основных рисковых групп и выработка политики по их сбалансированию. Определение лага урегулирования, степень корректировки заявляемых убытков и планирование денежных потоков, исходя из сезонности либо иного вида концентрации (территориальной, рисковой, объектовой)
Страховой портфель (совокупность нескольких видов страхования) /Определение структуры и оптимизация портфеля, исходя из приоритетов надежности страховой компании. Поддержание стабильного изменения портфеля. Оценка и управление рентабельностью портфеля. Определение инвестиционного потенциала и политики управления резервами. Определение политики управления активами. Контроль за пруденциальными показателями в целом по портфелю
Рис. 1. Составляющие андеррайтинга в соответствии с подходами к его определению
Рис. 2. Ключевые составляющие андеррайтинга договора страхования

Кто такой андеррайтер и зачем он нужен в страховании?

«Окончательная стоимость страхового полиса станет известна после андеррайтинга» — такой ответ иногда получают клиенты от менеджеров банков и страховых компаний, когда интересуются о цене страхового полиса. Совместно со «Сбербанком страхование жизни», разберёмся, что такое андеррайтинг и какова роль андеррайтера в страховой компании.

Но для начала заглянем в прошлое. 17 век. Англия. Популярная у моряков кофейня на Тауэр-стрит. В ней они не только отдыхали и делились последними новостями из мира мореплавания, но и заключали сделки, помимо этого тут составлялись листы с краткими данными о кораблях и их состоянии.

Что представляло собой мореходство в те времена? Вместо GPS-навигаторов, распоряжении капитана секстант и бумажные карты, а также собственный опыт и наблюдательность. Выход в море был крайне авантюрным и опасным занятием, и никто тогда не мог гарантировать, что уходящее в горизонт судно сможет благополучно вернуться в свой родной порт. Корабли захватывались пиратами, попадали в шторм, садились на мель, разбивались о скалы, а все убытки от потерянных в море грузов ложились на судовладельцев. Страхование до этого времени работало просто: каждый судовладелец должен оплачивает одинаковые взносы, которые накапливаются в общей копилке. Если с кораблём во время рейса что-то произошло, то владелицу пострадавшего судна возмещается ущерб, за счет компенсации из общего фонда. Со временем такой подход показал недостаток, который первым сумел использовать Эдвард Ллойд. Дело в том, что сумма взноса была одинаковой для всех участников, в то время как степень риска для каждого корабля — разная. Оно и понятно. У Генри небольшая старая шхуна, а у Тома большой новый грузовой корабль. Один перевозит солонину, а у другого трюмы полнятся золотом, пряностями и шелками. Один капитан предпочитает ходить в ближайшие государства, а другой – в Карибский бассейн, кишащий пиратами.

Эдвард Ллойд стал описывать все факторы состояния корабля и указывать их в специальной учётной книге в виде комментариев с подписью обладающего специальными знаниями профессионала. Система уплаты взносов была изменена. Отныне больше платит тот, кто больше рискует. Таким образом, Эдвард Ллойд первым предложил новую систему оценки и ввел слово андеррайтер. Ведь само слово «андеррайтер» складывается из двух английских слов (от английского under — под, ниже; writer — подпись) и означает — подписант.

Постепенно должность андеррайтера становится ключевой в страховых компаниях. Страховщики стали скрупулёзнее оценивать потенциальные риски. Андеррайтеры научились учитывать любую мелочь, которая со стороны хоть и кажется не важной, но на практике может привести к убыткам.

Современный андеррайтер

Конечно, современный андеррайтинг не такой, каким он был столетия назад. Сегодняшний андеррайтер — это ключевой сотрудник страховой компании, работу которого можно проследить на примере заключения договора страхования жизни.

Например, когда вы обращаетесь в ООО СК «Сбербанк страхование жизни» по вопросу оформления страхового полиса, то вам предложат заполнить заявление и анкету. Эти документы сначала попадут на рассмотрение андеррайтерам — профессиональным сотрудникам, умеющим оценивать принимаемые на страхование риски по ряду параметров и на основании оценки рассчитать окончательную стоимость страхового полиса. Стоимость договора страхования жизни складывается из множества факторов: пол застрахованного, возраст, род занятий, доход, образ жизни, состояние здоровья, размер страховой суммы, перечень покрываемых рисков, условия страхования и пр..

Возьмём, для примера, двух мужчин одинакового возраста. У одного сидячая работа аналитиком в банке, а другой работает высотным монтажником. Один курит и страдает от гипертонии, а другой занимается спортом. Для страховщика это два разных человека с разной степенью страхового риска. Например, состояние здоровья будет важным критерием для оценки клиента, важен также и род занятий. Кто из этих двух в итоге заплатит больше — сможет ответить только андеррайтер, сложив все факторы риска.

В последние годы андеррайтинг в страховании становится всё более быстрым и точным. Например, в ООО СК «СберСтрахование жизни» процесс андеррайтинга проходит в течение нескольких часов, в редких случаях — одного дня, однако и на этом компания не останавливается. В будущем машинное обучение и внедрение новых технологий ещё больше сократят время, необходимое для процесса андеррайтинга, сделав его практически незаметным для клиента.

Материал подготовлен в рамках программы Министерства финансов «Эффективные финансы» при содействии СберСтрахование жизни. Дополнительная информация — по телефону «горячей линии» по вопросам финансовой грамотности (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.

Андеррайтинг в страховании. Что это и при чем здесь морские перевозки

Андеррайтинг в страховании

Страховой андеррайтинг — это процесс анализа рисков и принятия решения о целесообразности страхования деятельности конкретного заявителя.

Специалиста, осуществляющего андеррайтинг, называют андеррайтером.

А что с морскими перевозками?

История появления андеррайтинга уходит корнями в ХVII век и страхование судовладельцев. Знаменитый лондонский страховщик Lloyd’s стал гарантировать владельцам судов выплату компенсаций в случае кораблекрушения, потери груза или даже экипажа. Таким образом он принимал на себя часть риска в обмен на премию. Моряки, выплачивающие премии, буквально вписывали свои имена под текстом, описывающим условия, которые брал на себя Lloyd’s. Отсюда, вероятно, и происхождение термина «андеррайтинг» (дословно underwriting переводится как «подписание под»).

Все еще до конца не ясно, чем занимается андеррайтер?

Разберемся на простых примерах: представьте себя руководителем страховой компании. К вам обратились за страховкой три водителя.

Василий: за рулем недавно, но уже успел стать виновником нескольких ДТП. Вчера купил новое спортивное купе с мощным двигателем.
Елена: ни одного ДТП за 10 лет. Купила черный внедорожник премиального бренда. Увы, популярный у автоугонщиков.
Николай: водитель с 30-летним стажем. Изредка выезжает за продуктами на компактном хэтчбеке.

Кому бы вы одобрили страховку и на каких условиях?

В страховой компании на эти вопросы поможет ответить андеррайтер. Специалист анализирует данные о водителях и их авто, считает вероятность наступления страхового случая и с помощью специальных алгоритмов формирует справедливую цену полиса.

#Страхование

Подберите самые выгодные условия по КАСКО

Введите номер авто — данные заполнятся автоматически

или нажмите «Рассчитать», если еще не получили его