Форма W-8BEN в Тинькофф — что это, как заполнить и подписать с телефона и на компьютере
Заполнение формы W-8BEN позволяет при работе с иностранными ценными бумагами снизить налоговое бремя. Дело в том что компании зарегистрированы в США, поэтому и налоги приходится платить, согласно законам данной страны. Читайте статью далее и вы узнаете, что это за документ, зачем он нужен, как его заполнить в личном кабинете Тинькофф Инвестиции.
Краткое содержание статьи
- 1 Что такое форма W-8ben и зачем ее заполнять?
- 1.1 Что будет, если не заполнять документ?
Что такое форма W-8ben и зачем ее заполнять?
W-8BEN – специальная налоговая форма от IRS (Налоговой службы США), которую используют инвесторы-физические лица, не имеющие американского гражданства и не зарегистрированные на территории этой страны, но получающие прибыль от инвестирования в иностранные ценные бумаги. Заполнение этого заявления позволяет получить льготу.
Тинькофф Инвестиции предоставляет доступ к торгам не только на российских биржа (MOEX, SPBEX) , но и дает выход на зарубежные рынки (NASDAQ, NISE, LSE и др.). Без заполнения заявления нерезиденты США, торгующие на американских биржах, вынуждены платить с дивидендов по акциям налог по ставке 30%. Форма W-8BEN позволяет подтвердить тот факт, что вы не являетесь налоговым резидентом США и помогает снизить ставку до 13%.
В таком случае 10% списывается в пользу США в автоматическом режиме, так как Тинькофф является налоговым агентом, а 3% придется уплатить в ФНС самостоятельно. При продаже ценных бумаг ставка налога остается прежней (13% в пользу РФ).
Важно! Документ действует в течение 3 лет. После истечения этого срока форму необходимо подписывать заново.
Посмотрите видео в тему
Что будет, если не заполнять документ?
В этом случае налоговая США спишет с инвестора при получении дивидендов по американским акциям налог в размере 30% автоматически. Плюс в этом все же есть — торговцу не придется подавать декларацию и самостоятельно уплачивать сбор НДФЛ в казну РФ.
Где найти бланк в личном кабинете?
Найти и скачать форму, подтверждающую, что вы не являетесь налоговым резидентом США, можно в личном кабинете Тинькофф Инвестиции, как в мобильном приложении, так и в веб-версии.
Как ее заполнить и подписать?
Рассмотрим как подписать бланк с телефона и на компьютере.
В мобильном приложении
- Зайдите в приложение на смартфоне или планшете.
- В нижнем меню откройте вкладку “Еще”.
- Нажмите на строку “W-8BEN”.
- Кликните по изображению документа.
Все поля уже заполнены от вашего имени. Все что вам остается — только распечатать ее и подписать. После загрузки документа, вы сможете отправить его на печать, сохранить на своем устройстве, в Яндекс Диск, отправить через мессенджеры, соцсети, на e-mail. - После того как документ распечатан, поставьте свою подпись в поле “Sign Here”.
- Сфотографируйте бумагу и загрузите ее в в специальное окно (шаг 2).
- Нажмите на кнопку “Отправить”.
В личном кабинете на компьютере
- Войдите в личный кабинет (на сайте https://www.tinkoff.ru/invest/ в верхней части страницы кликните по кнопке “Войти”. Затем введите номер телефона, СМС-код и пароль.
- Перейдите на вкладку “Инвестиции” → “Портфель” → “Еще”.
- Нажмите на ссылку “О счете”.
- Далее перейдите по ссылке “Подписать…”
- Нажмите на кнопку “Скачать”.
Бланк загрузится в формате PDF. Вам необходимо его распечатать и поставить свою подпись. Важно! Проверьте, правильная ли дата стоит на бумаге. - Сфотографируйте и загрузите документ в соответствующее поле.
- Тапните по кнопке “Отправить”.
- Об авторе
- Недавние публикации
● Образование: высшее, ТГТУ, менеджмент организации, управление рисками и страхование. Курсы: «Управление личными финансами», «Финансовые рынки и институты» НИУ «Высшая школа экономики»
● интернет-предприниматель, блогер;
● частный инвестор (с 2017 года инвестирую в акции, облигации, ПИФы, ETF-фонды);
● эксперт по фрилансу и управлению личными финансами.
● живу на пассивный доход (пришла к этому с нуля)
Подробнее об автореNatali Killer недавно публиковал (посмотреть все)
- Пеший курьер: обзор условий, где лучше работать — 30 декабря, 2023
- Обзор кредитной карты Альфа-Банка «365 дней без процентов» — 27 декабря, 2023
- Лучшие партнерские программы для физических лиц — 13 декабря, 2023
Форма W‑8BEN и для чего она нужна
Каким налогом облагаются дивиденды по американским ценным бумагам?
По умолчанию при получении дивидендного дохода по ценным бумагам компаний, зарегистрированных в США, нужно заплатить налог в размере 30%. Он списывается автоматически, и на ваш счет дивиденды поступают уже за вычетом этого налога. В любом случае вам потребуется подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, чтобы сообщить о сумме полученных дивидендов по иностранным акциям. Как подать декларацию
Что такое форма W-8BEN и зачем ее подписывать?
W-8BEN — это документ, который позволяет снизить налог на дивиденды по ценным бумагам американских компаний, который удерживает вышестоящий депозитарий
. Если вы подпишете форму W-8BEN, налог на дивиденды у источника в США составит всего 10% вместо 30%. На какие акции распространяется форма W-8BEN По дивидендам, полученным до 1 января 2024 года, нужно самостоятельно доплатить в России 3% или 5% налога. А с 1 января 2024 года налог с иностранных дивидендов, поступающих на российские брокерские счета, будет удерживаться брокером. То есть инвесторам не придется включать дивиденды в декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно уплачивать налог. При этом налог с дохода от продажи иностранных акций в России не зависит от W-8BEN. Такой доход будет облагаться в России по стандартным ставкам НДФЛ: 13% или 15%.
Правила работы W-8BEN могут измениться Часть положений об избежании двойного налогообложения с США и некоторыми другими странами приостановлено — Указ Президента РФ № 858 от 8 августа 2023 года. Обновим информацию на этой странице, когда примут федеральный закон с разъяснениями, как теперь будет действовать соглашения об избежании двойного налогообложения, и расскажем про то, повлияют ли новые правила на практику применения форм W-8BEN.
Подписать форму W-8BEN можно в приложении Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на tinkoff.ru. В приложении выберите раздел «Еще» на нижней панели → «Профиль» → «Форма W-8BEN». В личном кабинете выберите вкладку «Инвестиции» → «Настройки» → «Подписать W-8BEN». Подробнее о том, как зарегистрироваться и войти в личный кабинет Тинькофф Форма W-8BEN действует 3 года с даты подписания. Если спустя этот период вы снова захотите снизить налог на дивиденды, понадобится опять подписать этот документ. Форму W8-BEN нужно переподписать раньше, чем через 3 года, если у вас изменились налоговое резидентство или паспортные данные: например, ФИО или адрес регистрации.
Форма W-8BEN распространяется на ИИС?
Да, этот документ действует и на бумаги, купленные на ИИС. Если у вас есть брокерский счет в Тинькофф Инвестициях и вы уже подписывали форму W-8BEN, повторно делать это не придется.
Как долго биржа рассматривает заполненную форму W-8BEN?
Подписанная вами форма W-8BEN рассматривается до 30 рабочих дней — это связано с тем, что кроме брокера форму проверяет и биржа. После того как форму примут, в приложении Тинькофф Инвестиций и в личном кабинете на tinkoff.ru появится информация о снижении налога на дивиденды по акциям американских компаний.
Возвратят ли мне налог, уже удержанный по ставке 30%, если я подпишу форму W-8BEN?
К сожалению, нет. Налог по сниженной ставке будут удерживать только с дивидендов, которые выплатят после подписания формы W-8BEN. Если вы купили акции для дивидендов, подписали форму, а закрытие реестра акционеров произошло до принятия формы, налог удержат по полной ставке — 30%.
Соглашение W-8BEN действует на все иностранные акции?
Нет, есть три исключения. Иностранные компании, зарегистрированные не в США. Налоги с дивидендов по акциям таких компаний нужно платить по законам страны, в которой они выпущены. Например, с дивидендов по акциям итальянского автоконцерна Ferrari удержат 23%. Поэтому перед тем как купить акции, уточните налоговую политику страны-эмитента. Если налог составит больше 13% или 15%, то не должно быть оснований доплачивать налог в России. Инвестиционные фонды недвижимости. Их еще называют REIT — Real Estate Investment Trust. Это компании, которые зарабатывают на застройке, аренде, управлении и продаже недвижимости. К доходам, связанным с недвижимостью, пониженные ставки по соглашениям об избежании двойного налогообложения не применимы. Акции американских компаний в форме партнерств с ограниченной ответственностью (LP — Limited Partnership) — налог по их дивидендам в США удерживается по ставке 37%.
А если я заработал на акциях с Лондонской биржи, как спишут налог?
Зависит от источника прибыли. Доход от продажи акций — облагается налогом в 13% или 15%. Брокер рассчитает, удержит и перечислит эту сумму в бюджет сам.
Доход от дивидендов — тоже облагается налогом в 13% или 15%. До 1 января 2024 года дивиденды поступают на счет без учета налога. Нужно будет заказать у брокера справку о доходах, полученных от источников за пределами РФ, подать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог самостоятельно. С 1 января 2024 года дивиденды будут поступать на ваш счет уже после удержания налога. Самостоятельно декларировать и уплачивать налог с этих дивидендов не будет необходимости.
Каким налогом облагается купон по еврооблигациям?
Налог на купон по еврооблигациям — еще их называют евробондами — составляет 13% или 15%. Брокер спишет его автоматически, в рублях.
В какой валюте нужно заплатить налог с иностранных акций и евробондов?
При расчете налогов на инвестиции все доходы автоматически переводятся в рубли по курсу Центробанка России на момент совершения операции.
Как подписать форму W-8BEN у Тинькофф Инвестиции. Пошаговая инструкция
Для резидентов РФ. Пошаговая инструкция: Тинькофф Инвестиции. Как подписать форму W-8ben и уменьшить налог с дивидендов акций США. Если у вас не подписана данная форма, то с Вас автоматически снимают 30% налога с дивидендов акций США. После того как вы подпишете данную форму с Вас будут снимать 10 % США и 3% нужно будет доплачивать в налоговую в России самостоятельно.
- спецраздел:
- брокеры
- обсудить на форуме:
- Тинькофф Инвестиции,
- Налогообложение на рынке ценных бумаг
- Ключевые слова:
- Форма W-8BEN,
- W-8BEN,
- Тинькофф Инвестиции,
- налог на дивиденды,
- акции США,
- Налогообложение на рынке ценных бумаг
Тинькофф не хочет решать проблему простым способом
30 декабря скачал из личного кабинета и подписал форму W-8BEN. Но по ней пришел отказ.
Написал в банк о проблеме по почте, банк завел обращение и 4 января прислал ответ «По техническим причинам на вашей налоговой форме отсутствовал ИНН. Пожалуйста, скачайте повтороно форму, если ИНН отображается (пункт 6), загрузите скан формы с подписью повтороно. Рекомендумем скачивать форму в личном кабинете на сайте банка. Приносим извинения за неудобства.»
В форме предлагаемой банком опять не заполнен мой ИНН. У банка есть мой ИНН, один из ответов банка «По техническим причинам на вашей налоговой форме отсутствовал ИНН. Пожалуйста, скачайте повтороно форму, если ИНН отображается (пункт 6), загрузите скан формы с подписью повтороно. Рекомендумем скачивать форму в личном кабинете на сайте банка. Приносим извинения за неудобства.»
Я предложил сотрудникам банку сформировать форму вручную и прислать мне на подпись. Банк отказался. Я предложил банку, что могу собственноручно вписать в пункт 6 свой ИНН, банк отказался.
У банка не работает автомат по формированию документа, банк отказывается вручную сформировать документ, банк запрещает мне вручную вписать свои данные в документ, который я имею право заполнять собственноручно.
Банк вполне мог сформировать документ вручную и уже потом, если банку надо, чинить свой автомат.
А еще банк в последнем ответе просил не обращаться по удобному мне каналу электронной почты. «Будем признательны, если по вопросам, связанным с обслуживанием счета, вы будете писать в чат или обращаться по звонку. Это позволит быстрее донести информацию до ответаственных при необходимости.»
Банк считает, что я должен тратить своей живое время в ожидании оператора на телефонной линии или в чате. Мне же удобнее отправить обращение и не сидеть онлайн в ожидании сотрудника. У банка нет такого простого функционала в виде возможности создать обращение и не ждать сотрудника на линии.
Тинькофф Банк
2022-01-17T18:07:42+03:00Налоговую форму нельзя заполнить от руки, биржа такой формат не принимает. Есть образец документа, который заполняется автоматически из данных, которые есть в системах банка. Сейчас по техническим причинам, при скачивании формы через личный кабинет, ИНН может не пропечатываться. Мы понимаем, что это доставляет неудобства и стараемся решить этот вопрос как можно скорее. Простите!
В такой ситуации можем предложить обходное решение: установить мобильное приложение и скачать форму там, но загрузить через личный кабинет. Сделать это можно в разделе «Еще» — «Профиль» — «Форма W-8BEN». В таком случае ИНН должен пропечататься и проблем с принятием формы не будет.Консультации отдельно проверили, ошибок с нашей стороны не было. Мы всегда рекомендуем обращаться в чат или на горячую линию, потому что так вопрос решается быстрее, чем через e-mail. Тем не менее, не ограничиваем вас в каналах связи и всегда рады помочь вам по любому из них.
