Чем отличается самозанятый от официально трудоустроенного

Самозанятый гражданин работает сам на себя. Он должен беспокоиться за оплату налогов, отчисление пенсионных, чтобы получать пенсионные баллы. Когда гражданин работает по найму и официально трудоустроен, все заботы по уплате налогов берет на себя работодатель. Некоторые компании хотят сэкономить, поэтому переводят своих работников, как самозанятые. Разобрались, что выгоднее: работать по найму или быть самозанятым.

Преимущества для самозанятых

Самозанятые сами выбирают с кем работать и назначают цены на свои услуги. И компанию или предпринимателя, который пользуется услугами самозанятого, нельзя назвать прямым работодателем — это скорее партнер по бизнесу. Хорошо справились с работой? Значит, получите оплату, которую заранее обговорили с партнером.

Ставки по уплате налогов минимальные, т. к. нужно платить от 4% до 6% до 2029 года. В правительстве заявили, что поднимать налоговые ставки для самозанятых не будут. Налог в 4% назначается физическим лицам и 6% юридическим лицам.

Другие преимущества самозанятых перед наемными сотрудниками.

Разрешается быть самозанятым и работать по найму. С зарплаты удержат 13% НДФЛ на основной работе, а по самозанятости заплатите 4%.
Можно подавать на налоговый вычет в 10 тыс. руб. Деньги не дают на руки, но налоговый вычет применяют к процентам для оплаты налогов. Это позволяет вместо 4% для физлиц платить 1−2% налогов.
Вести бухгалтерию и подавать декларацию в налоговую не придется. От самозанятого требуется только сообщить в налоговую, что он ведет профессиональную деятельность и заплатить 4% или 6% с прибыли.
Самозанятым разрешается выдавать клиентам чеки с помощью приложения «Мой налог». Благодаря этому сможете рекламировать себя и свои услуги, расширять клиентскую базу.
Плату за предыдущий месяц по налогам нужно проводить до 25 числа следующего месяца. Если были в отпуске или не работали, ничего платить не нужно.

Недостатки в работе самозанятых

Оплачиваемого больничного нет. Вы работаете сами на себя и если заболели, не получите выплаты.
В какое время выбрать отпуск вы выбираете самостоятельно, но помните, что за нерабочие дни вам никто платить не будет.
Самозанятых никто не заставляет платить пенсионные отчисления. Но это приводит к тому, что не засчитывается трудовой стаж. И если в банке нужно срочно взять кредит, где требуются пенсионные отчисления, вам откажут в выдаче денег.
Если у самозанятого расширяется бизнес, нанимать помощников и дополнительный персонал он не имеет права. Но проблема легко решается, если перейдете на ИП.
Доход у самозанятых ограничен. Если годовая прибыль превышает 2,4 млн руб., придется платить налог по ставке 13%.
Никаких гарантий и пособий. Самозанятые рассчитывают только на свои силы.
Запрещается работать с работодателем, с которым составляли трудовой договор менее двух лет назад.

Преимущества работы по трудовому договору

Если заключили с работодателем трудовой договор, вам предоставят оплачиваемый отпуск, больничный и будут делать все социальные и пенсионные отчисления. В случае производственной травмы наемный сотрудник получает компенсацию и оплачиваемый больничный. Выплачиваются пособия по уходу за ребенком.

Еще одно преимущество работы по найму с договором — идет трудовой стаж. Если захотите оформить кредит, никаких проблем не будет, т. к. вы сможете подтвердить свой доход и взять справку 2-НДФЛ.

Недостатки в работе по трудовому договору

Вы получаете белую зарплату и платите все налоги, включая подоходный. У самозанятых нет никаких гарантий трудоустройства, но зато они получают больше денег.
В трудовом договоре прописаны обязанности трудоустроенного сотрудника. Вам нужно придерживаться графика, установленного компанией. За нарушение установленного графика назначат штраф или уволят.
Получать белую зарплату не выгодно, когда есть неоплаченные долги. Деньги заберут по решению суда.
Если захотите уволиться и трудоустроиться на новое место, где больше платят, придется отработать на предыдущем месте две недели. Нет гарантий, что новый работодатель захочет ждать так долго.

Подводим итоги: что выгоднее — работать по договору или как самозанятый?

Когда есть постоянный поток клиентов, и вы занимаетесь любимым делом, проще платить 4% налогов и быть самозанятым, чем работать по найму и платить 13%.
Самозанятый в любое время может не выйти на работу или уехать по своим делам, но денег за работу не получит.
Если работаете по договору, все налоги за вас платит работодатель. Идет трудовой стаж.
У самозанятого идет трудовой стаж, если он платит в пенсионный фонд.
Если доход самозанятого превышает 2,4 млн руб. в год, придется платить 13% налогов.
В работе по трудовому договору можно рассчитывать на отпускные, больничный, льготы.
Работодатель обеспечивает работника по найму всем необходимым в отличие от самозанятого.

Когда есть постоянный поток клиентов, а это зависит от вашей деятельности, работать в качестве самозанятого выгоднее, чем по найму. Но самозанятые сами заботятся о своем будущем, платят налоги и не получают отпускных и больничных. Каждый решает сам, какой вид деятельности выбрать, поэтому заранее оценивайте свой доход за минусом налогов.

Подписывайтесь на наш блог, чтобы получать полезные статьи на почту или в мессенджер.

На работе предлагают оформиться как самозанятый — законно ли это

Что для компании — оптимизация бизнес-процессов, то для сотрудника — потеря соцпакета и полная неуверенность в будущем. Почему нужно дважды подумать, прежде чем принять решение об оформлении на работу по самозанятости, рассказываем в статье.

Почему перевод сотрудника на НПД — это незаконно
Минусы работы в режиме самозанятости
Когда самозанятость — это хорошо

Пандемия и экономический кризис привели к серьезной перестройке рынка труда. Многие компании стали искать способы сократить внутренние расходы.

Одним из решений оказалось оформление на работу по самозанятости . Экономия получается солидной: не надо оплачивать дни нетрудоспособности, праздники и отпуска, а также отчислять за работников страховые взносы.

Также фирме не нужно тратиться на аренду дополнительных квадратных метров и офисную технику. В общем, выгода для работодателя лежит на поверхности. А что насчет работников? Закон говорит: это не что иное, как ущемление их прав.

Почему перевод сотрудника на НПД — это незаконно

Света работала в одной компании несколько лет, а тут подходит кадровик и предлагает уволиться. Но не распрощаться насовсем — Света ведь очень ценный сотрудник, а оформиться самозанятой. Как нашей героине реагировать? Правильно — возмутиться. И вот почему.

Работодатель, который хочет перевести вас на самозанятость, грубо нарушает закон. Согласно ФЗ № 441 , компания имеет право начать работать с собственным сотрудником как самозанятым в режиме только если разорвала с ним отношения по ТК РФ минимум два года назад. Кстати, налоговым службам довольно просто выявить это нарушение. После оформления на работу по самозанятости вы будете отправлять чеки в налоговую, и там будет указан ИНН работодателя.

Надзорная служба имеет право оштрафовать нарушителя и потребовать от компании компенсировать работнику издержки в соответствии с Трудовым кодексом.

Коллекционные монеты Сомали выпускали в форме автомобилей, мотоциклов, музыкальных инструментов и геометрических фигур.

Другой факт

Минусы работы в режиме самозанятости

Оплаты больничных

Отныне дни нетрудоспособности она будет оплачивать из своего кармана. А это, на минуточку, 60% среднедневного заработка в первые пять лет трудового стажа и 100% после восьмого года.

В крупных компаниях нередко предусмотрено хорошее дополнительное медстрахование. Но теперь расходы на визиты к узким специалистам, УЗИ за 4000 рублей, МРТ за 12 000 рублей и бесценная стоматология ложатся на хрупкие плечи девушки.

Деньги можно откладывать на «черный день» или на мечту. В любом случае удобный способ это делать — накопительный счет «Онлайн-Копилка» в приложении «Халва — Совкомбанк».

Пополняйте счет и снимайте деньги без ограничений, получая щедрый процент на остаток.

Хороший способ сберечь деньги — онлайн-копилка с возможностью пополнения и снятия средств. Откройте онлайн-копилку до 10% годовых в мобильном приложении «Халва — Совкомбанк».

В 2023 году минимальный размер пособия составляет 534 рубля в день. — порядка 74 500 рублей в год. Может, деньги и не очень большие, но молодой маме они точно пригодятся.

Как оплачивается больничный по уходу за ребенком в 2023 году

Пенсия по минималке в 15 000 рублей и, например, 35 000 рублей — это, как говорится, «две большие разницы». Чтобы стаж шел, а баллы копились, придется дополнительно платить страховые взносы на пенсию и медицинское обслуживание от 45 842 рублей каждый год. Нормы прописаны в статье №430 Налогового кодекса РФ . Правда, можно отложить решение вопроса о пенсии на потом: баллы и стаж разрешено докупать за свои деньги.

Уверенности в завтрашнем дне

Работодатель , который предлагает самозанятость , знает, что ему не придется платить компенсацию за непотраченный отпуск и выплачивать целых три зарплаты в случае увольнения Светы по сокращению.

Так как с доходов не было налоговых отчислений, то и получить обратно часть денег девушка не сможет. Если она сделает дорогую операцию или купит квартиру, 13% вернуть обратно будет нельзя.

Возможно, соцпакет нужен не всем. Есть люди, которые сдают в аренду недвижимость или имеют другие источники пассивного дохода. Но их меньшинство. Большинству страшно остаться без социальной поддержки. А обеспечить ее может только работа по Трудовому кодексу с официальным оформлением.

Когда самозанятость — это хорошо

Зачем оформлять самозанятость при устройстве на работу, если можно заниматься любимым делом и трудиться на себя? Режим НПД, на самом деле, может сослужить хорошую службу. Но в основном в двух случаях:

Если вы уже официально работаете, но также есть свободное время, которое вы готовы тратить на дополнительные проекты. Например, автор этой статьи уже пять лет оформлена как самозанятая, трудится полный рабочий день по ТК РФ, а вечерами, в выходные и праздники выполняет сторонние заказы и отчисляет процент в налоговую.
Вы творческий человек и работаете один. Можете фотографировать, вязать крючком, делать авторскую ювелирку, заниматься флористикой или печь тортики — не важно. Суть одна — раз вы частный мастер, работодателя у вас не может быть априори, вы сами создаете себе условия для труда и управляете рабочим графиком.

Режим НПД есть не просит. Его плюсы перед ИП: можно несколько месяцев не работать вообще, не иметь доходов и в таком случае не платить никаких налогов за прошедший период.

Подведем итоги. Если при устройстве на работу на полный день у вас просят оформить самозанятость , ваш ответ: однозначно нет. Если вы не привязаны к графику и рабочему месту, у вас есть пассивный доход или хорошие сбережения и при этом работаете один — формат НПД может вам подойти. И самое главное: ничто не мешает совмещать оба налоговых режима!

Вся информация о ценах актуальна на момент публикации статьи.

Оплатила налоги и всплакнула: минусы перехода на самозанятость

Для одних самозанятость — это прихоть, для вторых — необходимость. Почти год я работала на НПД и сформировала список минусов этого налогового режима. Делюсь своей историей в статье.

Что такое самозанятость

Кто может стать самозанятым
Кому нельзя становиться самозанятым
Почему я перешла на самозанятость

Что такое самозанятость

Я работала официально в IT-компании почти четыре года. Но с 1 января 2022-го руководство решило перевести всех копирайтеров на самозанятость, чтобы избавиться от уплаты страховых и налоговых взносов.

Сразу поясню, что нарушения закона не было. Авторам оформили сотрудничество с другим юридическим лицом, потому что с прошлым работодателем нельзя работать как самозанятый в течение двух лет после увольнения.

С этим режимом я была знакома (читала в интернете), но на личном опыте не испытывала. Когда в корпоративном мессенджере мне прислали инструкцию по регистрации в приложении «Мой налог», первоначально я изучила правовую информацию.

Самозанятость — это особый налоговый режим для людей, работающих на себя. Его ввели в качестве эксперимента в 2019 году. Срок действия — до 2029 года. Официальное название — налог на профессиональный доход (НПД).

В первый год действия пилотного проекта самозанятыми могли стать жители трех регионов России — Московской и Калужской областей, а также Татарстана. С 2020 года режим распространился не только на всю страну, но и на государства — Армению, Киргизию, Казахстан и Беларусь.

Для самозанятых предусмотрены налоги по двум ставкам:

4% с дохода от физических лиц;
6% с дохода от юридических лиц и ИП.

После регистрации в качестве самозанятой в личном кабинете приложения «Мой налог» появилась единоразовая скидка 10 тысяч рублей. Этот бонус снизил налоговую ставку с 6% (я получала отчисления от юрлица) до 4%. Хорошая опция для тех, кто много зарабатывает. Иначе «невозвратные» налоги были бы больше.

В 16 веке в Венеции платили монетку-«газетту» за чтение публичного листка с информацией. Позже это название перешло к листку — так появилось слово «газета».

Что такое самозанятость

Налог на самозанятость, или налог на профессиональный доход, это специальный налоговый режим. Он применяется с 2019 года и предварительно будет действовать до конца 2028 года.

Режим помогает легализовать доход, который поступает не от работодателя, а непосредственно от клиента или от использования имущества. Так вы не рискуете получить штраф от налоговой за незаконную предпринимательскую деятельность.

У самозанятых нет обязательных отчислений в ПФР, поэтому баллы и трудовой стаж не начисляются. Самозанятый, который никогда не работал по найму, может рассчитывать только на социальную пенсию. Если вы хотите делать добровольные отчисления на свою будущую пенсию, подайте заявление в клиентскую службу отделения ПФР по месту жительства или через личный кабинет на сайте пенсионного фонда.

В чем разница между самозанятостью и договором ГПХ?

Есть несколько главных различий между статусом самозанятого и работой по договору гражданско-правового характера — ГПХ.

	Самозанятый	Оформленный по договору ГПХ
Налоги и страховые взносы	Сам платит за себя налоги, от заказчика требуется только оплатить услуги или товар	НДФЛ и страховые взносы платит заказчик
Налоговая ставка

4% за продажу услуг физлицам

6% за продажу услуг юрлицам и ИП

15% на доход, который превысил 5 млн рублей в год

30% для нерезидентов РФ

Налоги и страховые взносы
Самозанятый
Сам платит за себя налоги, от заказчика требуется только оплатить услуги или товар
Оформленный по договору ГПХ
НДФЛ и страховые взносы платит заказчик
Налоговая ставка
Самозанятый

4% за продажу услуг физлицам

6% за продажу услуг юрлицам и ИП

Оформленный по договору ГПХ

15% на доход, который превысил 5 млн рублей в год

30% для нерезидентов РФ

Работа с бывшим работодателем
Самозанятый

Если увольнение было меньше двух лет назад, сотрудничать можно, но доход не подпадет под самозанятость

Оформленный по договору ГПХ
Работа с нынешним работодателем
Самозанятый

Нельзя оказывать услуги и выполнять работы. Можно продавать товары собственного производства. Но есть ограничение: запрещено производить одни и те же товары в качестве самозанятого и наемного работника для одного работодателя

Оформленный по договору ГПХ
Прием работ
Самозанятый

По закону самозанятый обязан выдать клиенту только чек. Но часто ИП и юрлица заинтересованы в актах приема-передачи. Такие документы можно оформить дополнительно

Оформленный по договору ГПХ

Письменное подтверждение работы не требуется. Но при необходимости можно оформить акт приема-передачи

Кроме того, самозанятый тоже может заключать договор ГПХ, но по‑прежнему будет предоставлять чеки и самостоятельно платить налоги. В этом случае заказчик не должен перечислять за такого сотрудника НДФЛ.

В чем разница между самозанятым и ИП?

Вот основные отличия самозанятости от статуса индивидуального предпринимателя.

	Самозанятый	ИП
Лимит дохода	2 400 000 ₽ в год

Для ОСНО и ЕНВД — без ограничений

Для УСН — 200 000 000 ₽ в год

Для ЕСХН и патента — 60 000 000 ₽ в год

4% за продажу услуг физлицам

6% за продажу услуг юрлицам и ИП

НДФЛ платить не нужно

Общая система налогообложения — 13%

Патент — 6% от потенциального дохода, размер которого устанавливают регионы РФ

Разрешено, но с ограничениями:

нельзя оказывать услуги в качестве самозанятого своему же работодателю;
госслужащие могут получать доходы как самозанятые только от сдачи жилья в аренду
Лимит дохода
Самозанятый
2 400 000 ₽ в год

Для ОСНО и ЕНВД — без ограничений

Для УСН — 200 000 000 ₽ в год

Для ЕСХН и патента — 60 000 000 ₽ в год

Онлайн-касса
Самозанятый

Не нужна, ее заменяет мобильное приложение Тинькофф, личный кабинет на tinkoff.ru, приложение «Мой налог», личный кабинет налогоплательщика

Обязательна
Самозанятый

4% за продажу услуг физлицам

6% за продажу услуг юрлицам и ИП

НДФЛ платить не нужно

Общая система налогообложения — 13%

Патент — 6% от потенциального дохода, размер которого устанавливают регионы РФ

Совмещение с основной работой
Самозанятый

Разрешено, но с ограничениями:

нельзя оказывать услуги в качестве самозанятого своему же работодателю;
госслужащие могут получать доходы как самозанятые только от сдачи жилья в аренду

ИП нельзя работать госслужащими, в силовых ведомствах, на выборных должностях, адвокатами, нотариусами и судьями

Взносы в ПФР и ФСС
Самозанятый
Взносы в ПФР добровольные, медицинского страхования нет
Обязательны
Индексация пенсии для пенсионеров
Самозанятый
Сохраняется
Не могут претендовать на индексацию пенсии
Наем сотрудников
Самозанятый
Запрещен, но можно сотрудничать с ними по договору ГПХ
Отчетность в ФНС
Самозанятый
Отчетности нет: сервис, который использует самозанятый, автоматически передаст все данные в ФНС
Обязательна

Зачем становиться самозанятым?

Вот преимущества, которые дает самозанятость:

позволяет работать легально, без рисков получить штраф или судебное разбирательство за неуплату налогов и незаконную предпринимательскую деятельность;

можно официально подтвердить свои доходы, например для получения визы, кредита или ипотеки;
предоставление чеков клиентам поможет повысить их доверие к вам;
предприниматели-одиночки без наемного персонала могут снизить налоговую нагрузку;

юрлица — компании и ИП — могут пользоваться услугами и покупать товары напрямую у самозанятых граждан, не исполняя обязанности налогового агента.

Режим самозанятости действует по всей России?

Да, с октября 2020 режим введен по всей России. Но при оформлении нужно будет выбрать один регион, где вы будете вести деятельность, например тот, где находится ваш заказчик.

Самозанятому жить, прописываться или временно регистрироваться в этом регионе не нужно. Работать можно с заказчиками по всей России.

Например, вы живете в Самаре и хотите продавать керамическую посуду, которую создаете своими руками. При оформлении вы укажете Самарскую область, но отправлять свои изделия все равно сможете по всей России: регион, где находится заказчик, значения не имеет.

Еще пример: вы фотограф из Самары и часто проводите фотосессии в Москве. Тогда в момент регистрации можно указать как Самарскую, так и Московскую область. Выполнять заказы в других регионах России тоже можно: переоформляться или указывать регион заказчика в чеке не нужно.

Если вы гражданин не России, а одной из стран Евразийского экономического союза — Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии — и у вас есть ИНН в России, вы тоже можете стать самозанятым и платить налог на профессиональный доход. Но ваши заказчики все равно должны находиться на территории РФ.

В чем преимущества работы самозанятым через Тинькофф?

Вот почему удобно быть самозанятым с Тинькофф.

Работа с помощью смартфона или компьютера. Зарегистрироваться, платить налоги и выдавать чеки можно прямо в мобильном приложении Тинькофф или личном кабинете на сайте tinkoff.ru, находясь в любой точке мира.

Оформление за пару минут. Если вы клиент банка Тинькофф, все данные у нас уже есть: достаточно сделать пару кликов. Как стать самозанятым

Простая выдача чека. Создать и отправить чек клиенту можно прямо из приложения. При этом платежи можно получать наличными или на карту другого банка: от вас требуется только сформировать чек — так вы заявите в налоговую о своем доходе.

Отслеживание налога. Счета от ФНС приходят в приложение Тинькофф, где их можно сразу оплатить.

Контроль доходов. Все инструменты, необходимые для работы самозанятым, находятся на одном экране, поэтому следить за поступлениями удобно.

Чем отличается самозанятый от официально трудоустроенного