Как получить налоговый вычет за накопительное страхование жизни

��Fingram: как получить налоговый вычет на страхование

Зоя Васютченко, специалист по экспертному контенту Банки.ру с 2016 по 2022 год

Когда вы делаете пенсионные взносы или взносы на страхование жизни, помните, что по ним вы можете получить налоговый вычет. Как это сделать? А вот как.1.Что такое налоговый вычет на страхование? Это возможность вернуть часть расходов по договорам пенсионного обеспечения, страхования или по договорам добровольного страхования жизни. Сумма вычета — установленная Налоговым кодексом максимальная сумма расходов, с которой вам вернется 13% налога. 2.Какие договоры попадают под налоговый вычет в области страхования? Вычет можно получить по договорам:

негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами за последние три года;
добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
инвестиционного страхования жизни;
накопительного страхования жизни;
рискового страхования жизни.

Вычет по договорам добровольного страхования жизни можно получить, если они заключаются на срок не менее пяти лет.

Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет, — 120 тыс. рублей. Таким образом, максимально возместить можно 15,6 тыс. рублей.

3. Какие документы нужно подготовить для получения вычета?

Для получения вычета по добровольным взносам в НПФ требуется:

1. Декларация 3-НДФЛ (необходимо составить ее самостоятельно).

2. Справка 2-НДФЛ (запросить у работодателя или налогового агента).

3. Платежные документы, подтверждающие оплату (выдает банк, из которого осуществлялась оплата).

4. Договор (выдает НПФ).

5. Копия лицензии фонда (выдает НПФ).

Для получения вычета по страхованию — документы, что указаны в пунктах 1—3, плюс:

4. Полис страхования (выдает страховая компания).

5. Копия лицензии страховой компании (выдает компания).

6. Справка с работы об оплате части страховой премии: если оформлено добровольное медицинское страхование на работе — часть оплачивает работодатель, часть — вы (выдает отдел HR).

При подаче в ФНС копий документов, подтверждающих право на вычет, нужны и их оригиналы.

Бонус:

Заключать договоры и платить по ним взносы можно и в пользу супруга (супруги), родителей (усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой/попечительством).

Декларацию можно подать в любой день в году, следующем за годом, в котором оплачена страховка.

Вычет предоставляется по доходам того года, в котором фактически были произведены расходы на оплату страховых взносов, то есть остаток вычета нельзя перенести на следующий год.

Если взносы по этим видам страхования удерживались из вашей зарплаты, вычет можно получить до окончания года. Для этого нужно обратиться с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

По страхованию ипотеки вычет получить нельзя, так как выгодоприобретатель по этой страховке — банк. Всегда помните, что на все социальные вычеты у вас лимит в 15,6 тыс. рублей в сумме!

Официальная информация по налоговым вычетам содержится в Налоговом кодексе в статьях с 218-й по 221-ю.

Зоя ВАСЮТЧЕНКО, Banki.ru

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Как получить налоговый вычет за страхование жизни: пошаговая инструкция

Несмотря на то, что возможность вернуть часть уплаченных государству налогов в сумме, которая была направлена на страхование жизни, существует с 2015 года, далеко не все знают, как это сделать. Поговорим о том, как правильно оформить такой налоговый вычет.

Вернуть свои же деньги

Налоговый вычет — это возможность раз в год вернуть часть уплаченных налогов. По сути, это возврат своих же средств, перечисленных государству в качестве налога на доходы физического лица (НДФЛ).

На данный момент в России действует пять видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, профессиональные и инвестиционные. Список трат, подпадающих под возврат налогов, постоянно расширяется. Взносы на страхование жизни входят в состав социального налогового вычета наряду с расходами на благотворительность, обучение, лечение и медицинское обслуживание.

У каждого вида налоговых вычетов свои условия и лимиты. Для социального верхняя планка — 120 тыс. рублей в год. Это максимальная сумма, с которой можно оформить возврат. То есть при ставке НДФЛ в 13% это не более 15,6 тыс. рублей в год.

30.06.2022 12:55

Кто может получить вычет?

Налоговый вычет оформляется при условии, что договор страхования жизни заключен минимум на пять лет и покрывает такие риски, как смерть и дожитие до определенного возраста. Вернуть налоги реально за расходы, направленные за последние три года на страхование своей жизни и здоровья, а также супруга, родителей, детей. Сделать это может владелец полиса.

При этом не должен быть превышен совокупный лимит — 120 тыс. рублей. Это общая планка для всех расходов, не только на страхование жизни. Соответственно, для получения максимальной суммы размер уплаченного за год НДФЛ должен быть не меньше этого лимита.

Собираем пакет документов

Для получения вычета понадобится копия страхового договора и лицензии страховщика, а также платежные документы, подтверждающие перечисление взносов в рамках полиса.

Важно, чтобы в договор были включены все существенные условия: сведения о застрахованном, страховом случае, размер страховой суммы и срок действия. Если он заключен не на себя, а в отношении родителей или детей, нужно будет подтвердить степень родства. Сделать это можно при помощи свидетельства о рождении, о заключении брака, об установлении опеки и т. д.

Плюс справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

Как подать заявление на вычет?

Внимание

Заявление можно направить на протяжении всего года, когда была оплачена страховка, а не только до конца апреля, как в случае с отчетностью о полученных доходах.

Сделать это можно двумя способами. Самый легкий — через своего работодателя. Но для этого именно бухгалтерия должна удерживать страховые из зарплаты.

Кроме того, подать заявление на вычет можно через ФНС — придя в инспекцию лично или заполнив декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. В первом случае весь пакет документов приносится в бумажном, во втором — прикрепляется сканами.

Сама процедура проста. Как правило, справки 2-НДФЛ уже подгружены в кабинет налогоплательщика с конца января. Во время заполнения декларации нужно определить доходы, с которых удержаны налоги, затем перейти в раздел налоговых вычетов, выбрать социальный и ввести нужные суммы, не забыв в конце прикрепить графические файлы с платежками и прочими документами. Если чего-то не хватает, по итогам камеральной проверки придет сообщение от инспектора.

Стоит ли овчинка выделки?

Любопытно, что при досрочном расторжении договора страхования клиент должен предоставить страховщику справку из налоговой, что не получал вычет. Наша статистика показывает, что деньги возвращают лишь 20% клиентов. Думается, что многих пугает сама необходимость что-то делать для получения такой (не скажем, что большой) суммы.

Да, в случае с добровольным страхованием взносы вполне укладываются в лимит. А вот инвестиционное (ИСЖ) или накопительное страхование жизни (НСЖ) подразумевает более весомые переводы, и 120 тыс. рублей может оказаться недостаточно.

По инвестиционному вычету за пополнение индивидуального инвестиционного счета (ИИС) максимальная сумма составляет уже 400 тыс. рублей — получить можно 52 тыс. рублей в год.

Лимит социального налогового вычета ни разу не пересматривался, хотя эксперты неоднократно предлагали поднять его до 1 млн или хотя бы 400 тыс. рублей. В этом году российский Минфин анонсировал введение единого налогового вычета для долгосрочных инструментов, проект пока в стадии подготовки. И страхователи, и сами страховщики его ждут с нетерпением, ведь это означает толчок для развития практики налогового вычета, тем более что страховая сфера в России имеет огромный потенциал для роста.

Мнение автора может не совпадать с мнением редакции.

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

Как получить социальный налоговый вычет при страховании жизни

Программы страхования жизни становятся все более востребованными. Однако далеко не все знают, что можно вернуть часть взносов, воспользовавшись правом на социальный налоговый вычет.

Давайте подробно разберемся, что такое социальный налоговый вычет, для каких продуктов он предусмотрен и кто может его получить.
Социальный налоговый вычет – это возможность возместить 13% от суммы расходов, не превышающих 120 000 рублей, оплаченных по договору страхования жизни в течение одного календарного года. Максимальный размер такого вычета составляет 15 600 рублей.

Вычет предоставляется по договорам страхования жизни, заключённым в свою пользу, а также в пользу супруга, и/или родителей, и/или детей на срок 5 и более лет, по которым вы самостоятельно уплачиваете страховые взносы. Обратите внимание, что взносы, уплаченные по иным страховым рискам (например, при страховании от несчастных случаев и болезней), не дают право на получение налогового вычета.

Право на вычет имеют только трудоустроенные лица, за которых осуществляется отчисление «подоходного налога» в бюджет по ставке 13%.

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую службу либо к своему работодателю, либо оформить в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru.

Документы для оформления вычета можно подать в течение 3 лет после окончания налогового периода (календарного года), в котором уплачивались страховые взносы. А если Вы хотите оформить вычет через работодателя, то это можно сделать до окончания налогового периода (текущего года), предварительно подтвердив свое право на получение вычета в налоговой службе.

При единовременной оплате страховых взносов (например, по продуктам инвестиционного страхования жизни) социальный налоговый вычет представляется только один раз, а в случае уплаты регулярных взносов – то его можно получать ежегодно.

Для получения документов необходим следующий комплект документов:
• Налоговая декларация 3-НДФЛ
• Копия договора страхования жизни
• Документы, подтверждающие родство, если договор был заключен в пользу родственников
• Паспорт
• Копии платежных документов по оплате страховых взносов (либо запросить Справку об оплаченных страховых взносах в страховой компании)
• Копия лицензии страховой организации
• Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ

На первый взгляд кажется, что процедура оформления налогового вычета долгая и сложная. На самом деле это совсем не так. Вам стоит один раз во всем разобраться и в дальнейшем Вы сможете легко повторять процедуру, регулярно получая дополнительный доход.

Нужна помощь?

Оставьте сообщение через форму обратной связи

Налоговый вычет

Налоговый вычет – это сумма, на которую налоговые резиденты РФ имеют право уменьшить налогооблагаемую базу или вернуть часть уже уплаченного в течение года налога.

Расходы на добровольное страхование жизни попадают под возврат в рамках социального налогового вычета (п. 4 ст. 219 НК РФ). В эту категорию также входят расходы на благотворительность, обучение, лечение, занятие спортом и пенсионное обеспечение.

Сколько можно вернуть?

Вы можете вернуть до 13% от суммы взносов по договору накопительного или инвестиционного страхования жизни, но не более 19 500 ₽. Это связано с тем, что лимит расходов, который учитывается при расчете вычета, составляет 150 000 ₽. Более того, это совокупная сумма для всех социальных вычетов.

Условия получения

Договор страхования жизни заключен на срок не менее 5 лет;
У вас имеется доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%;
Договор страхования заключен в вашу пользу или в пользу супруга (супруги), детей, родителей (ваших ближайших родственников).

Налоговый вычет за страхование можно оформить в течение 3 лет после уплаты страховой премии (страхового взноса).

Если страховая программа предполагает осуществление единовременного взноса, то вы имеете право на однократное оформление налогового вычета. В случае, если по договору страхования жизни необходимо совершать ежегодные взносы, вы имеете право подавать заявление на получение налогового вычета ежегодно!

Способы получения

Через работодателя

При таком способе получения вычета заявить о расходах на страхование можно в текущем календарном году и в этом же году его получить.
Вам понадобятся следующие документы:

заявление на получение налогового вычета в свободной форме;
уведомление из налоговой о подтверждении права на социальный вычет;
копия договора страхования жизни;
копия лицензии Страховщика;
документы об уплате страховых взносов, которые можно запросить у страховщика:
- в личном кабинете;
- через форму обратной связи;
- по электронной почте info@rshbins-life.ru ;
- по телефонам 8 (800) 500 87 78
  (звонок по России бесплатный)
  или +7 (495) 745 99 55.
- документы, подтверждающие степень родства с лицом, в пользу которого налогоплательщик уплатил страховые взносы:
  - супруг – свидетельство о браке;
  - ребенок – свидетельство о его рождении/ усыновлении;
  - родители – собственное свидетельство о рождении/усыновлении.
  Через Федеральную налоговую службу (ФНС)
  
  При самостоятельном обращении в ФНС, необходимо дождаться окончания года, в котором вы оплатили взносы по договору страхования жизни.
  Для оформления вычета вам понадобятся следующие документы:
  - декларация 3-НДФЛ (заполненная от руки или электронно);
  - справка о доходах 2-НДФЛ с места работы;
  - копия договора страхования жизни;
  - копия лицензии Страховщика ;
  - документы об уплате страховых взносов, которые можно запросить у страховщика: