Как оплатить налог самозанятому: инструкция
Оплатить налог на профессиональный доход нужно в установленный законом срок, иначе налоговые органы автоматически начислят пени на сумму задолженности. Чтобы избежать просрочек, нужно следить за ежемесячными уведомлениями из приложения «Мой налог». В нашей статье вы узнаете особенности уплаты налога самозанятыми и найдете пошаговый алгоритм.
Самозанятые с доходов от своей деятельности платят налог на профессиональный доход. Ставка налога зависит от категории покупателей. С доходов от граждан нужно платить 4 процента, а от организаций и предпринимателей — 6 процентов.
Налог на профессиональный доход освобождает самозанятых от обязанности перечислять в бюджет страховые взносы, а также от обязанности по уплате НДФЛ с доходов, которые облагаются в рамках данного спецрежима.
Кроме того, самозанятые освобождены от обязанности платить в бюджет НДС, если не зарегистрированы в качестве ИП. Предприниматели должны платить только НДС при импорте (п. 9 ст. 2 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
Несмотря на такие послабления, за самозанятыми остается обязанность по уплате личных налогов. Так, физлица должны платить НДФЛ с прочих доходов, которые получают за рамками своей основной деятельности — например, при продаже своего имущества.
За предпринимателями также сохраняются обязанности налогового агента, которые предусмотрены в Налоговом кодексе. В законодательстве для граждан — не ИП такие требования отсутствуют (п. 10 ст. 2 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
Самозанятый гражданин платит налог на профдоход с общей суммы доходов, которые были получены в течение месяца от его деятельности. При этом возврат денег покупателю или заказчику уменьшает сумму доходов, с которой уплачивается налог.
Кроме того, доходы за месяц уменьшаются на налоговый вычет или же бонус в размере 10 тыс. рублей. Эта сумма может быть использована один раз за все время работы на этом спецрежиме. Однако со временем вычет не сгорает, его можно делить и использовать в нескольких месяцах.
Как и какую именно сумму вычета можно использовать в текущем месяце, напрямую зависит от структуры получаемых доходов в течение месяца и от применяемой ставки налога по доходам от профессиональной деятельности.
Так, при получении доходов от физических лиц ставка налога составит 4 процента, а вычет составит 1 процент, но не более 10 тыс. рублей. Если же доходы поступают от компании или бизнесмена, ставка будет 6 процентов, а вычет 2 процента, но не больше 10 тыс. рублей.
Все вышеперечисленные показатели программа «Мой налог», которой обязаны пользоваться самозанятые, считает в автоматическом режиме. По итогам расчета система показывает сумму налога, которую нужно уплатить в бюджет.
Самозанятые обязаны перечислить налог на профессиональный доход за текущий месяц в бюджет не позднее 25-го числа следующего месяца. Например, не позднее 25 февраля 2022 года потребуется перечислить налог за январь.
Но из общего правила есть исключение. Вновь зарегистрированные самозанятые налог за первый неполный и следующий месяц платят не позднее 25-го числа месяца, который следует за первыми двумя.
В случае если 25-е число выпадает на праздничный или выходной день, срок уплаты переносится на первый рабочий день. Такой порядок предусмотрен в пункте 7 ст. 6.1 НК РФ и распространяется в том числе и на налог на профдоход.
Кроме того, срок уплаты переносится на следующий месяц, если сумма налога на спецрежиме к уплате будет составлять меньше 100 рублей. Эта сумма автоматически добавляется к платежу за следующий месяц.
Самозанятые оплачивают налог на профессиональный доход в личном кабинете приложения «Мой налог». Система автоматически формирует уведомление с итоговой суммой платежа не позднее 12-го числа следующего месяца и присылает напоминание о необходимости погасить задолженность.
Вариантов для оплаты налога предусмотрено два. Первый – непосредственно в приложении при помощи личной банковской карты или платежной системы. Второй – сформировать в приложении квитанцию и оплатить ее в любом отделении банка.
Кроме вышеназванного способа, налог также можно оплатить на портале госуслуг — при помощи банковского приложения, в банкомате или же обратившись с квитанцией к специалистам любого банка.
Самый быстрый способ перечислить налог на профессиональный доход в бюджет – через приложение «Мой налог». Пошаговый алгоритм по уплате налога, который состоит состоит из трех шагов, следующий.
Шаг 1. Дождаться уведомления об уплате налога.
В течение месяца программа считает предварительную сумму налога, а итоговую сумму начислений система формирует в установленный законодательством срок – не позднее 12-го числа следующего месяца.
После этого на телефон приходит уведомление о сроке уплаты налога на профессиональный доход, и в приложении появляется специальная кнопка для оплаты задолженности. В случае просрочки кнопка покраснеет и задолженность придется оплачивать с учетом санкций.
Шаг 2. Выбрать удобный способ оплаты.
После того как придет уведомление и в приложении появится кнопка, потребуется оплатить сумму налога, которая была начислена за предыдущий месяц. Для этого в приложении нужно будет нажать на кнопку «Оплатить».
Система предложит три варианта оплаты задолженности. Первый вариант – банковской картой. Второй – через платежную систему Google pay или Apple pay. Третий – старым способом, через банк по квитанции, которую можно распечатать из приложения.
У каждого из этих способов оплаты есть свои плюсы и минусы. Так, оплата банковской картой и платежными системами проходит мгновенно и позволяет настроить автоплатеж, который поможет избежать просрочек. В свою очередь, квитанция более приватный способ оплатить налог.
»
Шаг 3. Оплатить задолженность по налогам.
После того как выбран способ оплаты, необходимо перечислить налог в бюджет. Для этого потребуется нажать на кнопку «Оплатить». При этом важно помнить, что платить налог можно частями. Главное, чтобы вся сумма была уплачена не позднее 25-го числа следующего месяца.
Заплатить налог можно также по квитанции в любом отделении Сбербанка. Для этого потребуется распечатать заполненный квиток из приложения «Мой налог», а затем принести его в банк для оплаты.
Специалисты банка проведут платеж и произведут расчеты.
В случае пропуска срока оплаты налога налоговые органы посчитают пени на размер задолженности и в течение 10 календарных дней выставят в приложении «Мой налог» требование об уплате долгов. Штрафы за несвоевременную уплату в законодательстве не предусмотрены.
Пени считают со дня, который следует за датой уплаты налога, и по момент погашения задолженности. В расчет берут каждый календарный день просрочки платежа, включая выходные и нерабочие дни.
Размер пени считают следующим образом:
- начиная с 1-го по 30-й день – в размере 1/300 ставки рефинансирования, действовавшей в период просрочки;
- начиная с 31-го дня – в размере 1/150 ставки рефинансирования, действовавшей в период с 31-го календарного дня просрочки.
Автор: Максим Безбородов
За год объем выдач кредитов самозанятым в РНКБ увеличился вдвое
Напомним, самозанятые граждане могут пользоваться всеми кредитными программами РНКБ наравне с официально трудоустроенными. Для этого им достаточно зарегистрироваться в качестве самозанятых при помощи специального сервиса в мобильном приложении РНКБ. Для клиентов, которые подают данные о доходах от профессиональной деятельности через сервис РНКБ, банк предлагает сниженную процентную ставку по всем кредитным программам и предоставляет возможность оформить кредит только по паспорту.
С начала 2023 года банк выдал самозанятым кредиты:
- по программам ипотечного кредитования — 2,2 млрд рублей;
- по программам автокредитования — свыше 600 млн рублей;
- по программам беззалогового потребительского кредитования «Кредит наличными» и «Рефинансирование потребительских кредитов» — свыше 300 млн рублей.
Кроме этого, в 2023 году самозанятые оформили кредитные карты РНКБ с общим лимитом более 280 млн рублей.
На сегодняшний день количество клиентов, которые зарегистрировались в мобильном приложении РНКБ в качестве самозанятых, превысило 75 тыс. клиентов. Более 25 тыс. из них зарегистрировались в течение 2023 года.
Напомним, для получения кредита самозанятым необходимо подать заявку в мобильном приложении или на сайте банка, дождаться одобрения и обратиться в офис для получения кредита.
Сервис банка РНКБ для самозанятых также позволяет формировать чеки о доходах и отправлять их в ФНС, получать выставленный налоговой службой счет на оплату налога на профессиональную деятельность и оплачивать его в приложении со своих счетов или карт.
Реклама. РНКБ ПАО
Банк РНКБ выдал самозанятым около 2,5 млрд в качестве ипотечных кредитов с начала года
С начала года банк РНКБ, который входит в группу ВТБ, выдал самозанятым клиентам около 2,5 миллиарда рублей в качестве ипотечных кредитов. Это в два раза больше, чем в тот же период 2022 года.
Самозанятые – это те, кто платит налог на профессиональную деятельность. Их доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год. Налоги в этом случае будут минимальными. Если на работе в качестве НДФЛ высчитывают 13%, то в случае работы с юридическими лицами нужно заплатить только 6%. При сотрудничестве с физлицами самозанятые могут платить всего 4% налога. Выгода в том, что можно совмещать самозанятость и работу по найму.
Оформить самозанятость достаточно просто. Не нужно обращаться к юристу и даже идти в налоговую. Достаточно открыть мобильное банковское приложение РНКБ и зарегистрировать свой новый статус, следуя подсказкам. Налоговая служба автоматически получит информацию о новом статусе физлица, и новые данные зафиксируются в базе ведомства. Удобство в том, что в сервисе можно формировать чеки о доходах, отправлять их в налоговую, а затем получать выставленный ФНС налог на профессиональную деятельность. Там же, в мобильном приложении, можно и оплатить налог.
В банке напомнили, что самозанятые, которые зарегистрировали свой статус в приложении РНКБ, пользуются всеми кредитными программами наравне с официально трудоустроенными сотрудниками. Это касается и государственных программ в сфере ипотечного кредитования. Так, с начала года банк предоставил кредитные средства клиентам, которые оплачивают НПД, в размере свыше 3,5 млрд рублей. Это деньги, полученные по потребительским кредитам, автокредитов, а также программам рефинансирования.
Клиенты, которые подают данные о доходах через сервис РНКБ, получают более выгодные условия от банка по кредитам. Сниженная ставка будет по всем кредитным программам. Кроме того, оформить кредит можно будет только по паспорту. Сейчас в мобильном приложении РНКБ в качестве самозанятых зарегистрировались около 79 тысяч клиентов. Больше 25 тысяч из них стали плательщиками налога на НПД в течение этого года.
КАК ОФОРМИТЬ КРЕДИТ
Заявку на кредит можно подать в мобильном приложении или на сайте банка РНКБ. Затем нужно дождаться одобрения заявки и прийти в офис, чтобы получить средства. Здесь у тех, кто ведет деятельность через приложение РНКБ, также есть преимущества. Они могут получить кредит онлайн, не обращаясь в операционный офис.
КСТАТИ
Крымские самозанятые заплатили больше 1 млрд рублей в качестве налогов, сообщили в пресс-службе республиканского Министерства экономического развития.
– Налоговым режимом для самозанятых в республике уже воспользовались более 124 тысяч человек, – рассказала заместитель председателя Совета министров – министр финансов Крыма Ирина Кивико.
По ее словам, в общей сложности эти люди заработали 28,4 млрд рублей. Средний доход на один чек составил 3817 рублей. Чаще всего самозанятые работают в сфере грузовых и пассажирских перевозок такси. Кроме того, они сдают в аренду недвижимость, занимаются строительством и предоставляют услуги бьюти-сферы.
РНКБ открыл в мобильном приложении сервис для самозанятых
СИМФЕРОПОЛЬ, 29 дек — РИА Новости Крым. Банк РНКБ (ПАО) запустил в своем мобильном приложении (*) сервис «Мое дело», где клиенты могут зарегистрироваться в качестве самозанятых и вести бизнес онлайн, сообщает банк.
1 декабря 2020, 16:38
Для этого необходимо оформить обычную дебетовую карту в банке, или воспользоваться уже действующей, а также установить мобильное приложение и зарегистрировать свой новый статус. «Чтобы воспользоваться сервисом, необходимо открыть в приложении РНКБ раздел «Профиль» и выбрать вкладку «Стать самозанятым». Регистрация займет несколько минут», — пояснили в банке.
Если клиент уже имеет статус самозанятого, то в мобильном приложении ему достаточно подтвердить свое положение и внести данные во вкладке «Уже самозанятый». После их проверки, клиент может выбрать регион и вид своей деятельности и начать пользоваться сервисом.
«С помощью сервиса самозанятые, принимая оплату за товары и услуги, могут создавать и отправлять чеки клиентам, оплачивать налог на профессиональный доход. Кроме того, теперь самозанятые, официально подтвердившие свой доход, смогут оформлять кредиты в банке на условиях, приравненных к условиям для клиентов, получающих заработную плату», — отметили в банке.
Сервис разработан совместно с Федеральной налоговой службой. Информация о регистрации в банковском приложении физического лица в качестве самозанятого дублируется в реестре ФНС и автоматически отображается в базе ведомства.
«Стать самозанятым, используя новый сервис в мобильном приложении РНКБ, просто. Специальный налоговый режим позволяет вести бизнес без отчетности и деклараций, легально и дистанционно», — приводится в сообщении комментарий заместителя председателя правления РНКБ Николая Билана.
На сегодняшний день статусом самозанятых обладают физические лица, получающие доход от деятельности, при ведении которой у них нет работодателя и наемных работников. К данной категории относятся репетиторы, таксисты, фрилансеры, фотографы, аниматоры, мастера маникюра, люди, сдающие в аренду свое имущество и другие. При этом их доход не может превышать 2,4 миллиона рублей в год без учета заработной платы по основному месту работы.
«В Крыму специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» действует с 1 июля 2020 года. На сегодня в республике зарегистрировано около 12 тысяч самозанятых. Надеемся, что, благодаря объединению усилий с Банком РНКБ и расширению возможностей со стороны банка для плательщиков налога на профессиональный доход, их количество значительно увеличится. Такой шаг навстречу предпринимателям однозначно можно рассматривать как дополнительную меру поддержки и мощный стимул для выхода «из тени», — привели в пресс-службе банка слова руководителя УФНС России по Республике Крым Романа Наздрачева.
Детальнее с информацией о регистрации статуса самозанятого можно ознакомиться на официальном сайте банка или в мобильном приложении «РНКБ 24/7».
* возрастное ограничение по пользованию приложением 18+