Как посмотреть ограничения по счету в налоговой

О блокировке расчетного счета можно узнать заранее. Но не от банка

На днях в этих наших интернетах всплыл скриншот с сообщением якобы от одного из банков. Клиента предупреждали о блокировке расчетного счета. То есть налоговая уже приняла решение, но банк его еще не получил. И вот он заранее говорит клиенту, как бы намекая: друг, скоро ты не сможешь пользоваться деньгами, есть время себя обезопасить.

Мы не знаем, правда ли так делает упомянутый в сообщении банк. Но эту новость подхватили в интернете, а предприниматели в нее поверили. Сегодня «Коммерсант» разобрался как СМИ , а мы разберемся как официальный блог банка: законно ли предупреждать клиентов о блокировке и как заранее узнать о решении налоговой.

О каких блокировках речь?

Налоговая может заблокировать расчетный счет предпринимателя или фирмы. Это не те блокировки, когда компанию заносят в так называемый черный список. Закон 115- ФЗ здесь ни при чем, и банк на эти решения вообще никак не влияет: он обязан их исполнять.

Причины и нюансы блокировки подробно описаны в ст. 76 НК :

1. У вас долг по налогам и взносам. Налоговая ждала, пока вы заплатите сами. Потом прислала вам требование. Потом подождала еще, а недоимка так и не погашена.
2. Вы не сдали в срок декларацию или отчетность. Через 10 дней налоговая может заблокировать вам счет. Вы не сможете им полноценно пользоваться, пока не отчитаетесь.
3. Налоговая провела проверку и начислила штраф. Если у вас нет имущества, которое может стать обеспечением для исполнения решения, есть основания для блокировки. Иногда счет блокируют сразу после проверки.

Пример с недоимкой по налогу. У вас лежит в банке 100 тысяч рублей — это деньги на аренду, зарплату или просто ваш личный остаток как ИП . Вы начислили, но не заплатили налог, допустим 10 тысяч рублей. Налоговая пришлет в банк решение, по которому вы сможете проводить платежки на 90 тысяч рублей, а на оставшиеся 10 тысяч не сможете. Причем иногда приходит решение о приостановлении операций, а требования о списании денег еще нет. В итоге у вас и деньги не списывают, и остатком на счете нормально пользоваться нельзя.

Пример с отчетностью. Вы должны были сдать отчет, но забыли или не захотели. Налоговая сразу это отслеживает, просит предоставить отчет, ждет еще несколько дней, а потом блокирует счет. И не разблокирует его, пока вы не предоставите отчет. Остановлены будут все расходные операции. Деньги от клиентов приходить будут, а снимать или перечислять их поставщикам вы не сможете. На некоторые нужды их все-таки разрешат использовать, но это не всегда удобно.

Кого это касается?

Эта история с блокировками касается только бизнеса — компаний и ИП . На физических лиц статья 76 НК не распространяется.

Налоговая может списать недоимку с расчетного счета ИП или ООО без суда. А со счета физлиц — нет. Придется обращаться в суд, но это можно сделать в упрощенном порядке, так что бюджет свое получит.

Как узнать о блокировке счета в банке?

Решение о приостановлении операций налоговая пришлет в банк и вам. Скорее всего, вы получите его позже. Но если у вас заботливый банк, он сразу сообщит вам в смс, в личном кабинете и мобильном приложении, что к нему пришло решение из налоговой.

В любом случае сообщить о блокировке по решению налоговой банк сможет, только когда сам получит решение. Исполнить его он обязан сразу. То есть вы узнаете от банка о фактическом приостановлении операций и причине блокировки, а не о планах налоговой.

Еще решение может прийти вам через систему для отправки отчетности, но это зависит от настройки. И это все равно не поможет вам разблокировать счет без исполнения требований налоговой.

Банк может предупредить до блокировки? Это же забота о клиентах.

Честный и законопослушный банк не может так сделать. А если какой-то банк так сделает, это ничего не говорит о его заботе — скорее, это подвох и повод создать клиенту серьезные проблемы. И может быть, даже всем клиентам.

Блокировка — это одна из крайних мер со стороны налоговой. К ней прибегают, когда напоминания о недоимке и требования ее погасить не сработали. И когда срок отчета наступил, а налогоплательщик его не предоставил. Налоговой больше ничего не остается, как заблокировать счет. Обычно после этого налоги сразу платятся, а отчеты сдаются. Иногда блокировка — это единственный способ общения с налогоплательщиком, если письма по почте он не получает, на звонки не отвечает, а лично не приходит.

Если банк предупреждает клиента о предстоящей блокировке, фактически он так помогает уйти от ответственности перед государством. Причины и обстоятельства приостановления операций по счету бывают разные, а иногда ошибается и налоговая. Но банк не имеет права в это лезть и разбираться, кто виноват.

Что может сделать заботливый банк — так это быстро сообщить о приостановлении операций, описать причину и помочь клиенту решить проблему.

Некоторые банки все-таки предупреждают?

У нас нет подтверждения этой информации. Есть только пост в мессенджере, из которого нельзя определить достоверность сообщения. Возможно, это ложная новость или повод привлечь внимание. «Коммерсант» пишет, что банк свою причастность к этому сообщению не подтвердил.

Даже если это правда, ничего хорошего в таком сервисе нет. Одному клиенту такое предупреждение поможет, а другого подведет.

Откуда банк вообще может заранее узнать о блокировке счета?

Заранее узнать о решении налоговой по поводу приостановления операций может кто угодно: банк, сам налогоплательщик, конкурент, партнер или просто любопытный человек. На сайте налоговой есть сервис для информирования банков. Там даже логиниться не нужно — вводите ИНН фирмы или ИП и БИК банка и узнаете о приостановлениях по счету.

Таким будет результат, если есть решения о приостановлении расходных операций

Если решений о приостановлении нет, система так и напишет

Все банки проверяют наличие решений через этот сервис еще до того, как открыть счет. И потом тоже им пользуются. Так могут делать и налогоплательщики.

Иногда в системе информация уже есть, а само решение в банк еще не поступило. Получается разрыв между наличием информации о решении и обязанностью его исполнить. Если налогоплательщик сам узнает о приостановлении и успеет подстраховаться, это не нарушение, а пробел в законодательстве и порядке обмена информацией. Но банк в этом помогать не должен.

Но ведь можно не исполнять решение налоговой. Заботливый банк разрешит провести срочный платеж?

Нет, не разрешит. Дело не в заботе, а в ответственности перед законом и клиентами. Исполнять решение налоговой обязательно. Нет ни одной причины, чтобы банк смог разрешить клиенту провести платеж, если налоговая приостановила расходные операции и излишка денег нет. Налоги заплатить можно, перечислить зарплату тоже, а снять наличные или оплатить товар нельзя.

А открыть второй счет в банке получится?

По закону нельзя открывать счета, если у клиента есть приостановление от налоговой. Если один счет заблокировали, второй открыть не получится ни в этом банке, ни в другом.

Нельзя будет открыть новую корпоративную карту и перевести на нее деньги, потому что это тоже счет.

Как разблокировать расчетный счет?

Сначала нужно вовремя об этом узнать. Желательно получить информацию не перед проведением важной платежки в пятницу вечером и не в последний день месяца, когда нужно закрывать квартал. Банк должен сообщить об этом, как только получил такое решение и приостановил операции.

Как только вы узнали о приостановлении, нужно разобраться, в чем дело. В этом тоже поможет банк. Как минимум вы узнаете, что делать дальше. Выполните требования налоговой. Если дело в задолженности — оплатите.

Если не сдали отчет — предоставьте. Счет разблокируют в течение нескольких дней. Иногда это можно законно ускорить: все зависит от вашей заинтересованности, причины и суммы блокировки.

Как закрыть счета во всех банках сразу, кроме одного?

У меня уже несколько раз возникала необходимость закрыть все счета во всех банках, кроме одного. Но я даже не помню, где именно их открывал.

Можно ли подать запрос в налоговую, прокуратуру или куда-то еще, чтобы мне дали такую информацию? Это важно, например, чтобы сдать декларацию как муниципальному депутату.

работала в банке

Закрыть все счета в один клик не получится — придется обращаться в каждый банк отдельно. А если у вас есть кредитные счета, нужно будет проверить, нет ли задолженностей, иначе их не закроют.

Как узнать о дебетовых счетах

Узнать обо всех открытых дебетовых счетах можно в ФНС: с 1 июля 2014 года банки обязаны предоставлять ей такие сведения. Правда, если вы открыли какой-то счет раньше и больше им не пользовались, у налоговой может не быть информации о нем.

Самый быстрый способ узнать о счетах — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Мне, например, этот сервис помог узнать, что Сбербанк не закрыл мой счет, хотя я им не пользуюсь с 2016 года и оставляла заявку на расторжение договора.

Если у вас нет ЛК, его можно быстро создать с помощью учетной записи на портале госуслуг.

Информация об открытых и закрытых российских и зарубежных дебетовых счетах отображается на главной странице кабинета налогоплательщика. Проскролльте страницу вниз до карточки «Счета», а потом нажмите «Перейти в раздел». Либо наведите курсор на свои имя и фамилию в правом верхнем углу и выберите пункт «Сведения», а потом слева — вкладку «Счета». Ну а поскольку вы ищете действующие счета, для удобства можно нажать «Показать только открытые».

Если вам почему-то неудобно пользоваться ЛК налогоплательщика, вы можете обратиться в ближайшую налоговую инспекцию и получить нужную информацию там.

Так в личном кабинете налогоплательщика выглядит страница, на которой отображается информация по всем вашим дебетовым счетам — открытым и закрытым. Здесь же можно увидеть свои инвестиционные и зарубежные счета

Как закрывать дебетовые счета

Чтобы закрыть свои счета, придется обращаться отдельно в каждый банк. Вы можете сообщить, что хотите закрыть счет, дистанционно или в офисе — зависит от банка. Но на сайтах банков не всегда выложена актуальная информация, поэтому лучше уточнять, как расторгнуть договор, в колцентре или отделении.

Например, на сайте «Альфа-банка» написано, что нужно приехать в отделение, а дистанционно закрыть счет можно, только если в вашем городе нет офиса банка. Но в декабре 2022 года я без проблем закрыла счета в мобильном приложении, хотя в моем городе отделений много.

БЕСПЛАТНЫЙ КУРС
Как управлять личными финансами
И перестать беспокоиться о деньгах, наладить с ними отношения и двигаться к целям и мечтам

Как закрывать кредитные счета

Информацию о кредитах можно узнать в бюро кредитных историй — БКИ. Сейчас в России работают семь таких бюро, и ваша кредитная история может храниться в одном БКИ или нескольких — смотря с кем сотрудничает банк.

Чтобы узнать, в каких бюро есть ваша кредитная история, нужно отправить запрос в Центральный каталог кредитных историй — ЦККИ. Проще всего это сделать в личном кабинете на портале госуслуг: информацию обещают прислать в течение дня, а на практике это обычно занимает 10—15 минут. Но в ЦККИ нет информации о самой кредитной истории — только данные о БКИ, в которых она хранится.

Когда вам пришлют список бюро, нужно запросить кредитный отчет в каждом из них. В любом БКИ это можно сделать бесплатно два раза в год. В отчетах будет информация обо всех кредитных счетах.

Важно учитывать порядок расторжения договора с банком. Например, по потребительским кредитам и ипотеке счета закрываются автоматически после погашения задолженности. По кредитным картам нужно погасить задолженность и оставить заявку о расторжении договора, иначе счет будет действовать.

Проверка контрагента на блокировку счета

Проверка контрагента на блокировку счета, осуществленную налоговым органом, — вещь вполне реальная и не требующая особых усилий. Рассмотрим, когда это может оказаться полезным и как осуществить такую проверку.

Кто и на основании чего вправе заблокировать счет

Расчетный счет блокирует тот банк (или другая структура, выполняющая операции с денежными средствами), в котором этот счет открыт. Однако решение о блокировке банк принимает не самостоятельно. Генерированием информации об основаниях, приводящих к замораживанию счета, занимаются две инстанции:

• налоговая служба, применяющая блокировку в качестве одной из мер наказания лица, подчиняющегося правилам НК и нарушившего некоторые из них;
• Росфинмониторинг, действующий согласно закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Первой из этих инстанций достаточно вынести решение о блокировке счета в отношении налогоплательщика, налогового агента или неплательщика, не исполнившего обязательные для него требования НК, и направить это решение в банк.

Полный текст статьи смотрите в источнике на сайте по ссылке.

• #НК РФ
• #Росфинмониторинг
• #ИНН
• #проверка контрагента
• #ФНС РФ
• #блокировка счетов
• #115-ФЗ

• Автор: Оксана Лим

Как узнать о приостановке операций по счетам по ИНН, и зачем это нужно

Расскажем, когда налоговики заблокируют счет, как быстро проверить наличие блокировки онлайн, зачем проверять счета контрагентов, и что нужно сделать, чтобы ваш счет заработал.

Расскажем, когда налоговики заблокируют счет, как быстро проверить наличие блокировки онлайн, зачем проверять счета контрагентов, и что нужно сделать, чтобы ваш счет заработал.

Когда налоговая блокирует расчетные счета

Перечислим основания, по которым налоговики вправе приостановить операции по счету.

Задолжали бюджету

Если у предприятия возникла задолженность по налогам (сборам, взносам, и т. д.), налоговики направят ему требование. Срок его исполнения — обычно 8 дней ( если в самом требовании не указан другой срок ). Если по истечении срока платеж не поступил, налоговики вынесут решение о взыскании долга за счет средств на банковских счетах.

В данном случае заморозят только сумму недоимки , средствами сверх этой суммы можно распоряжаться без ограничений.

Могут налоговики заморозить средства на счете и в обеспечение взыскания сумм по результатам налоговой проверки. Это может произойти, если стоимость имущества организации, на отчуждение которого наложен запрет, меньше суммы доначислений.

Не сдали отчетность

Если предприятие просрочит больше, чем на 20 дней, подачу налоговых деклараций, расчета по взносам или формы 6-НДФЛ.

Важно: за непредставление бухгалтерской и промежуточной налоговой отчетности (например: декларации по налогу на прибыль за отчетный период) счет не блокируют (п. 20 письма ФНС от 17.04.17 № СА-4-7/7288@).

Не передали электронную квитанцию

Если налоговики прислали электронным способом требование о пояснениях, представлении документов или уведомление о вызове в инспекцию, а налогоплательщик не выслал квитанцию о приеме в течение 10 дней.

Не подключили электронный документооборот с ФНС

Если предприятие должно отчитываться в инспекцию электронным способом, но не заключило договор с оператором ЭДО, налоговики заблокируют счет через 10 дней после того, как обнаружат нарушение.

Обратите внимание: если налоговая инспекция заблокировала расчетный счет, открыть новый в другом банке не получится.

К каким проблемам приводит блокировка счета

Блокировка счета парализует нормальную работу бизнеса. Если у компании полноценно не работает счет, у нее возникнут серьезные проблемы с исполнением обязательств:

• Не получится вовремя рассчитаться с контрагентами : поставщиками, подрядчиками, арендодателями и т. д. Это может привести начислению штрафов, неустоек, разрыву договорных отношений, коллапсу производственного процесса и непоправимо испортить репутацию компании.
• Возникнут проблемы с выплатой зарплаты. Ведь у требований по выплате заработной платы и требований по уплате налогов одинаковая очередность (ст. 855 ГК). Поэтому выплатить деньги своим работникам с заблокированного счета можно только при наличии одного из следующих документов: исполнительного листа, судебного приказа, решения трудовой инспекции или комиссии по трудовым спорам.

Однако важно отслеживать не только ситуацию внутри своей компании, но и проверять счета контрагентов.

Вы заключаете договор с новым контрагентом

В данном случае вам надо проявить должную осмотрительность. Наличие блокировки на счете потенциального партнера — серьезный повод усомниться в его благонадежности.

Вы собираетесь перевести контрагенту крупную сумму денег.

Доходные операции работают даже при заблокированном счете. Отправленные вами деньги поступят, но воспользоваться ими контрагент не сможет. Это может привести к срыву обязательств с его стороны, а в результате пострадает ваш бизнес.

Контрагент заверяет, что не может выполнить обязательства по причине неожиданной блокировки счета.

Если на самом деле счета партнера функционируют, то, возможно, вы стали жертвой недобросовестного контрагента или мошенника. И чем раньше вы будете в курсе реального положения дел, тем быстрее сможете принять меры по возврату средств.

Как быстро проверить блокировку счета по ИНН

Порядок действий:

1. Переходим по ссылке выше.

2. Щелкаем мышкой на первый пункт списка: Запрос о действующих решениях о приостановлении.

3. Вводим ИНН организации и БИК банка.

4. Нажимаем: « Отправить запрос ».

Система выведет на экран результат запроса в табличной форме:

• Сведения о налогоплательщике (ИНН, наименование, БИК банка).
• Имеются ли действующее решение о приостановлении по указанному налогоплательщику.

Если решение есть, то в таблице будут указаны:

• его номер и дата;
• код основания (например: «01» — неисполнение требования об уплате налога или иное основание из Справочника «Основания для вынесения решения о приостановлении операций и переводов», информация Банка России от 25.09.2020);
• код налогового органа, который его вынес;
• БИК банка, в который оно было направлено;
• дата и время размещения информации в сервисе.

Что делать, если ваш счет заблокирован

Онлайн-проверка не поможет вам узнать, какую именно декларацию или расчет и за какой период вы не сдали в срок, какую сумму задолжали в бюджет и т. д. Получить эту информацию можно путем обращения в свою инспекцию или банк.

Затем необходимо исправить допущенное нарушение. Например:

• заплатить сумму налога, взносов, штрафа или пени в бюджет;
• сдать расчет или декларацию;
• отправить квитанцию о получении требования и т. д.

Решение об отмене приостановления операций по счетам налоговики примут в течение следующего дня, после получения документов, которые подтвердят, что причина блокировки устранена. Еще один день уйдет на передачу информации в банк налогоплательщика.

То есть, если налогоплательщик выполнил все необходимые действия, то ограничения должны снять через 2 рабочих дня.

Начните бизнес вместе с Ак Барс Банком

Бесплатный сервис для регистрации ООО и ИП

• #ИНН
• #банк Ак Барс
• #онлайн-проект
• #проверка контрагента
• #разблокировка счета в банке
• #ФНС РФ